付款管理制度

1、付款管理制度一、對外付款業(yè)務一般分為：“資金業(yè)務付款”、“合同履約付款二、付款業(yè)務有關規(guī)定及審批流程如下：1、付款業(yè)務的規(guī)定：公司日常發(fā)生的對外付款業(yè)務（如：“資金業(yè)務付款”、“合同履約付款），均應按本條的相關規(guī)定辦理付款（一切業(yè)務付款，必須收付有憑據，嚴禁口說為憑），具體如下2、有關部門或個人用款時，必須向審批人提交《付款申請單》注明款項的用途，金額及收款單位，收款賬號，開戶銀行并附相關資料交財務部備案(特殊情況下，無法提交合同原件的

2、需驗原件流復印件)。3、擔保業(yè)務4、提前終止業(yè)務合同，多收費用的退款業(yè)務，原則不予退款，如確需退款需附有對方退款申請書、相關退費補充協(xié)議《退款申請表》5、客戶多交費用的退款業(yè)務：退款需附有對方的退款申請書6、合同履約付款：需附發(fā)票、收據、采購計劃、經濟合同、協(xié)議書等交財務部備案7、付款業(yè)務沒有涉及合同或協(xié)議的，必須在付款申請單的備注欄注明：“無合同”字樣三、1、付款申請單的內容，不得涂改。2、對金額超過萬的付款必須提前一天通知財務部3、

3、審批人必須在授權范圍內行駛職權和承擔責任，經辦人必須在授權范圍內辦理業(yè)務4、審批人根據其審批職責、權限對支付申請進行審批。對不合理的或有損公司利益的支付申請拒絕批準5、財務接到審批有效的《付款申請單》后，審核人應積極安排資金，并對具體付款單據與《付款申請單》進行對照，審核。審核無誤后交出納辦理付款。6、付款經辦人員接到經初審無誤的付款單據后，要再次對付款單證是否齊全、妥當、金額是否正確、收款單位(人)是否妥當、是否符合審批程序等內容進行