財務(wù)報銷及付款管理制度

1、重慶水木樂保潔有限公司財務(wù)報銷及付款管理制度財務(wù)報銷及付款管理制度第一章前言第一章前言一、編制目的一、編制目的為了規(guī)范報銷標準和報銷流程，加強財務(wù)管理，確保公司資金按規(guī)定支付，結(jié)合公司及項目實際情況，特制定本制度。二、適用范圍及定義二、適用范圍及定義本規(guī)定適用于公司及公司涉及各項目。三、本規(guī)定修改及審批三、本規(guī)定修改及審批本規(guī)定由總經(jīng)理簽批后方可執(zhí)行。四、執(zhí)行時間四、執(zhí)行時間本規(guī)定于頒布之日起開始執(zhí)行。第二章第二章管理原則管理原則2.1

2、2.1歸口管理原則歸口管理原則為便于對各項費用開支情況進行分析考核，公司統(tǒng)一規(guī)定費用項目的歸口管理部門，具體如下表列示（包括但不限于）：部門部門費用類別費用類別明細項目明細項目材料費日常所需的材料：垃圾袋、掃把、搽手紙、清潔藥水，伸縮桿等。運營管理部維修費設(shè)備維護、檢測、保養(yǎng)、維修等及采購維修、維護材料備件等。重慶水木樂保潔有限公司通訊費辦公室電話費、寬帶網(wǎng)絡(luò)費等。外勤辦事車費如公交車費、打車費等總部固定資產(chǎn)總部購置辦公桌椅、電腦及配件

3、等營業(yè)外支出總部罰款支出等備注：(1)未涉及的特殊費用將由總經(jīng)理根據(jù)實際情況單獨指派歸口部門。2.22.2預算管理原則預算管理原則2.2.1年度預算經(jīng)審議批準后各部門應(yīng)嚴格按照年度預算進行開支，財務(wù)部將在預算期對預算執(zhí)行情況進行監(jiān)督、檢查，并定期分析、考核。2.2.2對臨時發(fā)生的預算外經(jīng)費或超預算費用，經(jīng)辦部門需向歸口部門提交申請，由歸口部門按公司的審批程序補報追加計劃，根據(jù)審批權(quán)限規(guī)定，經(jīng)批準后方可執(zhí)行。第三章第三章授權(quán)審批權(quán)限規(guī)定授