地方政府金融監(jiān)管績效的評估與改善研究.pdf

1、金融市場存在的種種失靈現(xiàn)象決定了政府加強對金融監(jiān)管的必要性。2008年發(fā)端于美國的金融危機演變?yōu)槿蛐缘慕?jīng)濟危機,問題的根本在于政府金融監(jiān)管的缺失。在金融全球化的格局下,政府金融監(jiān)管的重要性日益凸顯,提升政府金融監(jiān)管績效、加強政府金融監(jiān)管績效評估體系建設顯得更加突出和重要。然而,我國政府金融監(jiān)管績效評估由于起步較晚,發(fā)展還很不成熟,對金融監(jiān)管的績效評估僅僅停留在合規(guī)性審計階段。因此，充分發(fā)揮政府績效評估的積極作用,跳出傳統(tǒng)的預算執(zhí)行和財

2、務收支審計限制，強化對現(xiàn)行金融監(jiān)管績效的分析和評價，既是推進當前金融監(jiān)管發(fā)展的內(nèi)在要求,也符合金融審計發(fā)展的長期趨勢。本文通過借鑒國內(nèi)外較為成熟的政府公共部門績效評估理論和實踐,構建了地方政府金融監(jiān)管績效評估指標體系框架,設計了23個分類指標和66個單項指標,對樣本政府金融監(jiān)管績效進行了實證測評,并有針對地提出了改善地方政府金融監(jiān)管績效的對策建議。
　　本文綜合運用規(guī)范研究和實證研究的方法,探討了地方政府金融監(jiān)管績效評估與改善的基

3、本理論,研究了地方政府金融監(jiān)管績效評估的指標體系與方法,提出了改進金融監(jiān)管績效的具體對策。首先闡述了地方政府金融監(jiān)管績效評估的基礎理論,分析了地方政府金融監(jiān)管績效的概念,績效評估的本質(zhì)、作用和特征及其理論依據(jù)。然后對地方政府金融監(jiān)管及其績效評估現(xiàn)狀的進行分析,梳理了地方政府金融監(jiān)管的現(xiàn)實做法以及地方政府金融監(jiān)管績效評估實踐經(jīng)驗。同時在對地方政府金融監(jiān)管績效評估反思基礎上,構建了地方政府金融監(jiān)管績效評估指標體系,包括抵御風險能力指標及外部

4、治理指標。最后對地方政府金融監(jiān)管績效評估進行實證研究,選擇湖南省金融辦作為樣本,運用設計的評估指標體系進行實證分析,并根據(jù)績效評估結(jié)果提出地方政府金融監(jiān)管績效改善的途徑及對策建議。
　　加強對地方政府金融監(jiān)管績效評估與改善的研究,有助于完善地方政府績效評估理論和考核體系,從而推動地方政府績效管理實踐的發(fā)展,有助于為深化金融監(jiān)管體制改革提供有益的參考,從而在金融全球化的格局中提升地方政府金融監(jiān)管能力。本文的主要特色與創(chuàng)新之處在于:將