內部控制審計報告

1、內部控制審計報告2013年度內部控制評價報告珠海格力電器股份有限公司全體股東:根據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求(以下簡稱企業(yè)內部控制規(guī)范體系)結合本公司(以下簡稱公司)內部控制制度和評價辦法在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上我們對公司2013年12月31日(內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。一、重要聲明按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定建立健全和有效實施內部控制評價其有效性并如實披露內

2、部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整提高經營效率和效果促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性故僅能為實現(xiàn)上述目

3、標提供合理保證。此外由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當或對控制政策和程序遵循的程度降低根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。1、內部環(huán)境(1)組織架構公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關法律法規(guī)的要求建立了規(guī)范的企業(yè)制度和與公司治理結構:制定了公司章程、三會及各專門委員會議事規(guī)則等規(guī)章制度形成了健全、完備的規(guī)章制度體系明確了股東大會、董事會、監(jiān)事會、經理層的職責和權限形成了各負其責、協(xié)調運轉、有

4、效制衡的法人治理結構保障了公司經營行為的合法合規(guī)、真實有效促進了公司的生產經營和產業(yè)發(fā)展維護了投資者和公司利益。目前公司內部控制體系由公司決策層、內控管理層、各業(yè)務單位構成。決策層包括公司股東大會和董事會股東大會是公司權力機構依法決定公司的經營方針和投資計劃、選舉和更換董事、監(jiān)事審議批準董事會、監(jiān)事會報告審議批準年度財務決算方案重大資產的購買、出售等事項。董事會對股東大會負責召集股東大會并向股東大會報告工作執(zhí)行股東大會的決議制定公司的經