中小企業(yè)現金管理制度

1、01現金管理制度范文現金管理制度范文第一章總則第一條為加強現金管理，依據國務院發(fā)布的《現金管理暫行條例》及中國人民銀行發(fā)布的《現金管理暫行條例實施細則》，結合本公司實際情況，制定本制度。第二條財務部和各所屬企業(yè)財務部負責本制度的具體貫徹實施，并設專職稽核員負責現金的收支計劃和審核管理工作。第二章現金的收入、支出范圍第三條現金收入包括：公司經濟業(yè)務范圍內的一切現金收入以及支用款項的退回現金等。第四條現金支出范圍。1職工工資、各種工資性津貼

2、。2個人勞務報酬，包括稿費和講課費及其他專門工作的報酬。3支付給個人的獎金，包括根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。4各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出，如轉業(yè)、復員、退伍、退職、退休費和其他按規(guī)定發(fā)給個人的費用。5出差人員必須隨身攜帶的差旅費。6向個人購買農副產品和其他物資支付的價款。7支付各單位間在轉賬結算起點以下的零星支出。8中國人民銀行確定的需要支付現金的其他支出。9企業(yè)與其他單位的經濟業(yè)務，

3、除上述規(guī)定的范圍可進行現金結算外，都要通過銀行進行轉賬結算。第三章庫存現金管理第五條庫存現金實行限額管理，公司按國家規(guī)定保留一定數額的庫存現金。庫存現金限額一般為三天的日常零星開支需要。第六條庫存現金不得超過規(guī)定限額，超過部分必須于當日存入銀行，每日下班前結余現金必須放入保險箱。庫存限額不足時從銀行存款賬戶提取。第四章現金收付業(yè)務的日常管理第七條公司現金收付由出納人員負責?，F金收付必須根據合法的憑證由出納人員認真核對后辦理。第八條對于違