費用報銷基本規(guī)定

1、費用報銷基本規(guī)定1、費用報銷審批原則：公司各職能部門及分子公司按照預(yù)算管理，分級審批的原則控制各項費用，不在預(yù)算范圍和超過預(yù)算額度的費用項目，須經(jīng)批準后方可使用；費用報銷必須實行聯(lián)簽審批，各部門負責人審簽、正副職互簽后，報總經(jīng)理審批。2、開支范圍：公司因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的費用支出；2.1業(yè)務(wù)招待費：指公司因業(yè)務(wù)經(jīng)營的合理需要招待客人而支付的費用等，包括招待用餐、住宿、水果、煙酒、茶葉、紀念品等項支出。招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事

2、由，應(yīng)詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息；2.2差旅費：指公司職工出差而實際發(fā)生的車、船、飛機、市內(nèi)交通費、住宿費、住勤補助費、誤餐補助、司機出車補助等。2.2.1差旅費采取事先申報、一事一報制度，各級人員因公務(wù)出差，必須事先填寫《出差申請單》，注明出差事由、時間及地點，報公司分管領(lǐng)導批準；經(jīng)批準出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路。2.2.2出差人員在出差結(jié)束后10個工作日內(nèi)整理所有費用單

3、據(jù)，根據(jù)財務(wù)規(guī)定履行報銷程序。需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導和分管領(lǐng)導審批。否則按報銷金額的10%進行處罰，同時對部門領(lǐng)導罰款50元次。2.2.3出差人員到公司異地項目檢查或支持工作，原則上入住項目所在地公司指定的酒店或員工宿舍；因考察、培訓或公務(wù)接待出差，可根據(jù)實際情況入住相應(yīng)規(guī)格的酒店。出差人員應(yīng)兩人住一個標準間，出差人員（含異性人員）出現(xiàn)單數(shù)的，可以單人住一個標準間。2.2.4各部門派往外地長住人員，路途按實際標準報銷，到達

4、駐地后不再報銷生活補助。2.7.1各部司車輛行駛過程中發(fā)生的油料費、過路過橋費、停車費、車輛維修、保養(yǎng)費及違規(guī)違章（違規(guī)違章駕駛員自行處理）等由車輛駕駛員憑發(fā)票填制付款憑證，各部、司辦公室主任簽字，部、司總經(jīng)理審簽，財務(wù)審核登記后到資管中心報銷。2.7.2車輛年審年檢費、車船使用稅、車輛保險費及事故處理等費用，由所轄片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任牽頭處理，各車輛駕駛員協(xié)助，由駕駛員憑發(fā)票填制付款憑證，交各片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任簽字，房產(chǎn)公司總經(jīng)

5、理審簽，財務(wù)審核登記后到資管中心報銷（相關(guān)費用由各責任單位承擔）。注：①車輛維修、保養(yǎng)費用發(fā)生前必須先報維修、保養(yǎng)方案，經(jīng)各責任單位辦公室主任審簽，報集團行政部審簽同意后才能實施維修、保養(yǎng)（修理廠原則上要求定點）。車輛維修保養(yǎng)所發(fā)生的費用由經(jīng)辦人憑維修、保養(yǎng)發(fā)票（附已審批報修方案和維修保養(yǎng)單）填制付款憑證，片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任簽字，集團行政部審簽，集團財務(wù)審核登記后到資管中心報銷。②車輛保險費：各片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任每月末提前上報下

6、月車輛保險到期信息清單（車輛牌號、車架號、發(fā)動機號、車主、保險到期時間等）給資管中心保險專員，由資管中心保險專員聯(lián)系保險公司投保，保險費采取先借支后報賬的方式，即先由資管中心保險專員出借款憑條，各片區(qū)房產(chǎn)公司辦公室主任簽字確認，資管中心部長審簽，集團財務(wù)審核登記后到資管中心報銷沖借支。③事故處理：由當事駕駛員報本部、司辦公室主任同時報片區(qū)辦公室主任，然后由事故駕駛員協(xié)助片區(qū)辦公室主任處理。3報銷具體流程：3.1付款審批程序。根據(jù)審批權(quán)限