建筑施工企業(yè)費用報銷流程管理規(guī)定

1、鄭州征遠(yuǎn)建設(shè)工程有限公司 鄭州征遠(yuǎn)建設(shè)工程有限公司費用報銷流程管理規(guī)定 費用報銷流程管理規(guī)定第一條 為明確各類費用在報銷付款中的管理責(zé)任、權(quán)限和流程，根據(jù)制定本規(guī)定。第二條 本規(guī)定也適用于公司、分公司和控股子公司（以下簡稱“各單位”）。第三條 各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，制定相應(yīng)的費用報銷細(xì)則或?qū)嵤┺k法，并報公司審核后在本單位實施。第四條 本規(guī)定所稱費用報銷是指日常發(fā)生的差旅費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、汽車費、運雜費、郵電通信費

2、、水電費、租賃費、會議費、保險費、低值易耗品、各種規(guī)費、咨詢訴訟費、檢測費、證照費、年檢費、其他工程費用和其他管理費用等。第五條 權(quán)簽人1、本規(guī)定的權(quán)簽人是指部門經(jīng)理、項目經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長等，名單以單位的任命文件為準(zhǔn)。2、權(quán)簽人享有在規(guī)定管理權(quán)限內(nèi)對報銷付款簽字審核審批的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和對費用真實、合法、合理性負(fù)責(zé)的義務(wù)。第六條 員工借款1、日常費用開支原則上不允許員工借款，應(yīng)由個人先墊支，事后報銷；符合

3、《貨幣資金管理制度》或大額開支確需借備用金的，根據(jù)費用預(yù)算，填報《借款審批表》報批后，到所屬財務(wù)部門申領(lǐng)借款。但需在事項完畢后 5 個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。公司領(lǐng)導(dǎo)的備用金管理另行制定。當(dāng)年 12 月 31 日前的借款尚未核銷的，如無特殊情況，一律從工資或獎金中先扣回。2、借款實行“前款不清，后款不借”原則。員工在財務(wù)部門有借款⑤財務(wù)在審核時按相關(guān)制度規(guī)定有權(quán)去除不符合要求的票據(jù)（如白條、不符合要求的發(fā)票等），可以核小報銷金額；但審核金

4、額超過原報銷金額時，應(yīng)退回經(jīng)辦人重填或按申報金額報銷。3、其他報銷附件要求①2000 元以上的業(yè)務(wù)招待費的報銷報銷人需要有辦公軟件的預(yù)審批說明清單，2000 元以下的業(yè)務(wù)招待費須附說明清單，但費用說明清單不做為原始入帳憑證。②金額超過 10000 元的其他費用報銷必須有辦公軟件的預(yù)審批說明清單。4、報銷的時效要求①當(dāng)月費用一般應(yīng)在當(dāng)月報銷處理完畢，部分費用如電話費等可以延至下月。②當(dāng)年費用一般應(yīng)在當(dāng)年 12 月 31 日前報銷處理完畢。

5、部分費用的發(fā)票如當(dāng)年無法取得，只能在次年 1 月取得的，應(yīng)在 1 月取得時立即辦理報銷；財務(wù)部門如果賬務(wù)處理允許，應(yīng)進(jìn)入當(dāng)年費用。③申請先由公司預(yù)付支票的，經(jīng)辦人應(yīng)在 5 個工作日內(nèi)拿回相應(yīng)發(fā)票按此報銷流程辦理簽字核銷手續(xù)，否則視同個人借款按相關(guān)規(guī)定處理。第八條 報銷審批付款流程1、經(jīng)辦人：根據(jù)本單位實際業(yè)務(wù)需要，在費用事項發(fā)生后，按照報銷流程管理要求分類粘貼原始憑證，填寫報銷單，交部門負(fù)責(zé)任審核。經(jīng)辦人對其發(fā)生費用的真實、合理、合法、