費(fèi)用報(bào)銷流程及管理制度

1、1費(fèi)用報(bào)銷流程及管理制度費(fèi)用報(bào)銷流程及管理制度1.1.目的目的為嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，加強(qiáng)費(fèi)用管理，為規(guī)范本公司報(bào)銷程序，提升報(bào)銷流轉(zhuǎn)速度和精確度，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)核算及監(jiān)督職能，提高管理效益，根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。2.原則原則2.1費(fèi)用報(bào)銷需提前申請(qǐng)2.2費(fèi)用按照標(biāo)準(zhǔn)及要求預(yù)算申請(qǐng)2.3到司拜訪客戶由相關(guān)負(fù)責(zé)人帶隊(duì)并統(tǒng)一安排相關(guān)食宿3.適用部門適用部門公司招商部員工4.執(zhí)行部門執(zhí)行部門人力資源部5.監(jiān)督部門監(jiān)督部門財(cái)務(wù)部

2、總經(jīng)辦6.6.借款管理制度借款管理制度6.16.1借款審批流程借款審批流程根據(jù)工作需要，公司員工因公出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)等可預(yù)先向公司借支借款（現(xiàn)金或支票），借支人應(yīng)填寫《借款單》，借支額度根據(jù)實(shí)際情況確定，并注明借款事由及行程，由部門經(jīng)理審簽后，財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽批。6.26.2借款申請(qǐng)要求借款申請(qǐng)要求6.2.1現(xiàn)金借款：?jiǎn)T工因公辦理業(yè)務(wù)需要借現(xiàn)金的，應(yīng)填寫《借款單》，詳細(xì)注明借款的內(nèi)容、金額；并依照審批流程簽批后，方可交財(cái)務(wù)部記賬存檔。員

3、工每次借款原則上不得超過(guò)人民幣1000元，員工須在工作完畢后的第一天將合法的報(bào)銷單據(jù)整齊粘貼后，填寫報(bào)銷單，依照審批流程簽批后再交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷，結(jié)清借款。38.18.1餐費(fèi)：餐費(fèi)：按照早餐10元，中餐、晚餐每人50元的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷，由各部門經(jīng)理按費(fèi)用預(yù)算嚴(yán)格控制，不得超支，并將餐廳結(jié)算清單附在報(bào)銷單后，經(jīng)手人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后送報(bào)財(cái)務(wù)審核8.28.2住宿費(fèi)：住宿費(fèi)：應(yīng)注明招待住宿的具體人員、房間數(shù)、住宿天數(shù)（何時(shí)至何時(shí)）、房間標(biāo)

4、準(zhǔn)，將酒店結(jié)算清單附在票據(jù)后面，經(jīng)手人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后報(bào)送財(cái)務(wù)部審核8.2.1住宿的酒店僅限于與公司合作的酒店進(jìn)行報(bào)銷，其他酒店一律不予報(bào)銷，原則上每家企業(yè)只報(bào)銷一晚住宿費(fèi)8.38.3部門聚餐：部門聚餐：一律不予報(bào)銷部門聚餐費(fèi)用。9.9.費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的要求費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的要求9.1每月可報(bào)銷兩次每月15日和當(dāng)月最后一個(gè)工作日，逾期的下次再行報(bào)銷。所有費(fèi)用發(fā)票均須在當(dāng)年年度內(nèi)報(bào)銷完畢，如當(dāng)年年末（12月份）有特殊情況未能報(bào)銷的費(fèi)用，

5、書面提出情況說(shuō)明，經(jīng)部門經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)審批同意后，準(zhǔn)予在次年初（12月份）報(bào)銷，超期未報(bào)銷者一律不予報(bào)銷，后果自負(fù)。9.2所有報(bào)銷的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，發(fā)票必須是具有稅務(wù)局監(jiān)制章的正式發(fā)票，收據(jù)必須是財(cái)政廳監(jiān)制的合法收據(jù)。除交通票據(jù)外，所有票據(jù)必須如實(shí)注明票據(jù)開支的日期、用途、金額，并加蓋開具發(fā)票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，且必須開具我公司名頭，凡未開名頭、開錯(cuò)名頭或開具個(gè)人名頭的（機(jī)票、

6、交通費(fèi)、通訊費(fèi)票據(jù)除外）或未加蓋專用章的票據(jù)，以及涂改、大小寫不符、不合法的票據(jù)，一律不予報(bào)銷，具體內(nèi)容如下：9.2.1差旅費(fèi)：含交通費(fèi)（機(jī)票、火車票、汽車票），住宿費(fèi)，機(jī)票注明的乘機(jī)人必須是公司員工本人，住宿費(fèi)發(fā)票必須是公司名頭，長(zhǎng)途汽車票必須在票面相應(yīng)處填寫出發(fā)時(shí)間、地點(diǎn)及到達(dá)時(shí)間、地點(diǎn)。9.2.2辦公用品系列：如文具、紙張、公文包等，要求列示明細(xì)，其中日期、單位名稱、品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等填全。9.2.3辦公費(fèi)用：如郵寄費(fèi)、復(fù)印