監(jiān)理概論05

1、第五章 建設(shè)工程風(fēng)險管理,第一節(jié) 概 述 一、風(fēng)險的定義與相關(guān)概念 （－）風(fēng)險的定義 其一，風(fēng)險就是與出現(xiàn)損失的不確定性； 其二，風(fēng)險就是在給定情況下和特定時間內(nèi)，可能發(fā)生的結(jié)果之間的差異（或?qū)嶋H結(jié)果與預(yù)期結(jié)果之間的差異）。,注意：風(fēng)險要具備兩方面條件：一是不確定性，二是產(chǎn)生損失后果。因此，肯定發(fā)生損失后果的事件不是風(fēng)險；沒有損失后果的不確定性事件也不是風(fēng)險

2、。,（二）與風(fēng)險相關(guān)的概念 1．風(fēng)險因素 是指能產(chǎn)生損失或增加損失程度的條件或因素，是風(fēng)險事件發(fā)生的潛在原因，如： （1）自然風(fēng)險因素； （2）道德風(fēng)險因素； （3）心理風(fēng)險因素等。,2．風(fēng)險事件 是指造成損失的偶發(fā)事件。 3．損失 損失是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價值的減少，通常以貨幣單位來衡量。,4．損失機(jī)會 是指損失出

3、現(xiàn)的概率。 概率分為客觀概率和主觀概率兩種： （1）客觀概率是某事件在長時期內(nèi)發(fā)生的頻率； （2）主觀概率是個人對某事件發(fā)生可能性的估計。,注意：要特別注意損失機(jī)會與風(fēng)險的區(qū)別，如：在過去10年內(nèi)，甲、乙兩市投?；痣U的住宅數(shù)均為10000幢，每年都平均有100幢住宅發(fā)生火災(zāi)，但甲市發(fā)生火災(zāi)的住宅數(shù)變化范圍為90～110幢，乙市發(fā)生火災(zāi)的住宅數(shù)變化范圍為75～125幢，計算結(jié)果間下表。,,兩市火災(zāi)的損失機(jī)會相同，但乙市火災(zāi)的

4、風(fēng)險大于甲市,（三）風(fēng)險因素、風(fēng)險事件、損失與風(fēng)險之間的關(guān)系（見下圖）,二、風(fēng)險的分類 （一）按風(fēng)險的后果分 1．純風(fēng)險：是指只會造成損失而不會帶來收益的風(fēng)險。如自然災(zāi)害。 2．投機(jī)風(fēng)險：是指既可能造成損失，也可能創(chuàng)造額外收益的風(fēng)險。,（二）按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分 1．政治風(fēng)險； 2．社會風(fēng)險； 3．經(jīng)濟(jì)風(fēng)險； 4．自然風(fēng)險； 5．技術(shù)風(fēng)險等。,（三）按風(fēng)險的影響范圍分

5、 1．基本風(fēng)險：是指作用于整個經(jīng)濟(jì)或大多數(shù)人群的風(fēng)險，具有普遍性，如戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害、高通脹率等。 2．特殊風(fēng)險：是指僅作用于某一特定單體（如個人或企業(yè)）的風(fēng)險，不具有普遍性，如偷車、搶銀行、房屋失火等。,三、建設(shè)工程風(fēng)險與風(fēng)險管理 （一）建設(shè)工程風(fēng)險的特點(diǎn) 1．建設(shè)工程風(fēng)險大 因?yàn)椋海?）建設(shè)工程涉及到的風(fēng)險因素多；（2）每個風(fēng)險因素均有可能產(chǎn)生許多不同的風(fēng)險事件；（3）建設(shè)工程風(fēng)險因素和風(fēng)險事

6、件發(fā)生的概率均較大。 2．參與工程建設(shè)的各方均有風(fēng)險，但各方的風(fēng)險不盡相同,（二）風(fēng)險管理過程 1．風(fēng)險識別 確定影響建設(shè)工程目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險事件，并進(jìn)行歸類。 2．風(fēng)險評價 是將風(fēng)險事件的發(fā)生可能性（概率）和損失后果進(jìn)行定量化的過程。 3．風(fēng)險對策決策 是確定建設(shè)工程風(fēng)險事件最佳對策組合的過程。 4．實(shí)施決策 5．檢查,（三）建設(shè)工程風(fēng)險管理的目標(biāo)

7、 （1）實(shí)際投資不超過計劃投資； （2）實(shí)際工期不超過計劃工期； （3）實(shí)際質(zhì)量滿足預(yù)期的質(zhì)量要求； （4）建設(shè)過程安全。 注意：目標(biāo)控制與風(fēng)險管理的目標(biāo)是一致的。因此，風(fēng)險管理是為目標(biāo)控制服務(wù)的。,第二節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險識別 一、風(fēng)險識別的特點(diǎn) 1．個別性 建設(shè)工程任何風(fēng)險都有與其他風(fēng)險不同之處。 2．主觀性 風(fēng)險識別

8、都是由人來完成的，由于個人的專業(yè)知識水平、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等方面的差異，同一風(fēng)險由不同的人識別的結(jié)果就會有較大的差異。,3．復(fù)雜性 建設(shè)工程所涉及的風(fēng)險因素和風(fēng)險事件很多，且關(guān)系復(fù)雜。 4．不確定性,二、風(fēng)險識別的原則 1．由粗及細(xì)，由細(xì)及粗 對風(fēng)險因素全面分析→對工程風(fēng)險進(jìn)行分解→逐漸細(xì)化→確定工程初始風(fēng)險清單→風(fēng)險調(diào)查與研究→確定主要風(fēng)險,2．嚴(yán)格界定風(fēng)險內(nèi)涵并考慮風(fēng)險因素之間的相關(guān)性

9、 3．先懷疑，后排除 4．排除與確認(rèn)并重 5．必要時，可作實(shí)驗(yàn)論證,三、風(fēng)險識別的過程（見下圖）,四、建設(shè)工程風(fēng)險的分解 1．目標(biāo)維，即按建設(shè)工程目標(biāo)進(jìn)行分解，也就是考慮影響投資、進(jìn)度、質(zhì)量和安全目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險。 2．時間維，即按建設(shè)工程實(shí)施的各個階段進(jìn)行分解，也就是建設(shè)工程在不同的實(shí)施階段，有不同的風(fēng)險。,3．結(jié)構(gòu)維，即按建設(shè)工程組成內(nèi)容進(jìn)行分解，也就是考慮不同單項(xiàng)工程、單位工程的不同風(fēng)險。

10、 4．因素維，即按建設(shè)工程風(fēng)險因素的分類分解，如政治、社會、經(jīng)濟(jì)、自然、技術(shù)等方面的風(fēng)險。,五、風(fēng)險識別的方法 1．專家調(diào)查法 集中眾多專家的意見，并加以歸納分類、整理分析。 2．財務(wù)報表法 通過分析資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、營業(yè)報表及有關(guān)補(bǔ)充資料，可以識別企業(yè)當(dāng)前的所有資產(chǎn)的風(fēng)險。將這些報表與財務(wù)預(yù)算結(jié)合起來，可以發(fā)現(xiàn)未來的風(fēng)險。,3．流程圖法 將一項(xiàng)特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動按步驟或階段

11、順序以若干個模塊組成一個流程圖，在每個模塊中都標(biāo)出各種潛在的風(fēng)險因素或風(fēng)險事件。 4．初始清單法（見下表）,,5．經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法（統(tǒng)計資料法） 根據(jù)已建各類建設(shè)工程與風(fēng)險有關(guān)的統(tǒng)計資料來識別擬建建設(shè)工程的風(fēng)險。 6．風(fēng)險調(diào)查法 從組織、技術(shù)、自然及環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、合同等方面分析擬建建設(shè)工程的特點(diǎn)以及相應(yīng)的潛在風(fēng)險。,注意：（1）對于建設(shè)工程的風(fēng)險識別來說，應(yīng)綜合采用兩種或多種風(fēng)險識別方法；

12、 （2）不論采用何種風(fēng)險識別方法組合，都必須包含風(fēng)險調(diào)查法。從某種意義上講，前五種風(fēng)險識別方法主要建立初始風(fēng)險清單，而風(fēng)險調(diào)查法主要建立最終的風(fēng)險清單。,第三節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險評價 一、風(fēng)險評價的作用 1．更準(zhǔn)確地認(rèn)識風(fēng)險 2．保證目標(biāo)規(guī)劃的合理性和計劃的可行性 3．合理選擇風(fēng)險對策，形成最佳風(fēng)險對策組合,二、風(fēng)險量函數(shù)R 是指各種風(fēng)險的量化結(jié)果，其數(shù)值大小取決于各種風(fēng)險的發(fā)生概率p及其潛在損失q，即

13、： R＝f( p , q )式中 R為風(fēng)險量；p為風(fēng)險的發(fā)生概率；q為潛在損失。,注意：在風(fēng)險管理理論和方法中，多數(shù)情況下是以離散形式來定量表示風(fēng)險的發(fā)生概率及其損失，因而風(fēng)險量R可表示為： 式中 i＝l， 2，……， n，表示風(fēng)險事件的數(shù)量。,三、風(fēng)險損失qi的衡量 1．投資風(fēng)險損失的衡量 法規(guī)、價格、匯率和利率等的變化或資金使用安排不

14、當(dāng)?shù)蕊L(fēng)險事件引起的實(shí)際投資超出計劃投資的數(shù)額。,2．進(jìn)度風(fēng)險損失的衡量 （1）貨幣的時間價值； （2）為趕上計劃進(jìn)度所需的額外費(fèi)用，包括加班的人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)和管理費(fèi)等。 （3）延期投入使用的收入損失。,3．質(zhì)量風(fēng)險損失的衡量 （l）建筑物、構(gòu)筑物或其他結(jié)構(gòu)倒塌所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失； （2）復(fù)位糾偏、加固補(bǔ)強(qiáng)等補(bǔ)救措施和返工的費(fèi)用； （3）造成的工期延誤的損失； （4）永久性缺陷對于建設(shè)

15、工程使用造成的損失； （5）第三者責(zé)任的損失等。,4．安全風(fēng)險 （l）受傷人員的醫(yī)療費(fèi)用和補(bǔ)償費(fèi)； （2）財產(chǎn)損失，包括材料、設(shè)備等財產(chǎn)的損毀或被盜； （3）因引起工期延誤帶來的損失； （4）為恢復(fù)建設(shè)工程正常進(jìn)行所發(fā)生的費(fèi)用； （5）第三者責(zé)任損失（因意外事故可能導(dǎo)致的第三者的人身傷亡和財產(chǎn)損失所作的經(jīng)濟(jì)賠償）。,四、風(fēng)險概率pi的衡量 1．相對比較法 （

16、1）“ 幾乎是0”：這種風(fēng)險事件可認(rèn)為不會發(fā)生； （2）“ 很小的”：這種風(fēng)險事件雖有可能發(fā)生，但現(xiàn)在沒有發(fā)生并且將來發(fā)生的可能性也不大；,（3）“ 中等的”：即這種風(fēng)險事件偶爾會發(fā)生，并且能預(yù)期將來有時會發(fā)生； （4）“ 一定的”：即這種風(fēng)險事件一直在有規(guī)律地發(fā)生，并且能夠預(yù)期未來也是有規(guī)律地發(fā)生。在這種情況下，可以認(rèn)為風(fēng)險事件發(fā)生的概率較大。,2．概率分布法 其關(guān)鍵是建立概率分布表。需參考：

17、 （1） 外界資料，主要是保險公司、行業(yè)協(xié)會、統(tǒng)計部門等的資料。 （2）本企業(yè)歷史資料。,五、風(fēng)險評價 確定建設(shè)工程風(fēng)險的相對嚴(yán)重性。可以將風(fēng)險發(fā)生概率（p）和潛在損失（q）分別分為L（?。（中）、H（大）三個區(qū)間，從而將等風(fēng)險量圖分為九個區(qū)域（見下圖）。,在這九個不同區(qū)域中，有些區(qū)域的風(fēng)險量是大致相等的，可分成五個等級：（1）VL（很小）；（2）L（?。?；（3）M（中等）；（4）H（大）；（5）VH（很

18、大）。,第四節(jié) 建設(shè)工程風(fēng)險對策 風(fēng)險對策也稱為風(fēng)險防范手段或風(fēng)險管理技術(shù)。 一、風(fēng)險回避 即以一定的方式中斷風(fēng)險源，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失。,例1，某投資人因選址不慎，原決定在河谷建造某工廠，而保險公司又不愿為其承擔(dān)保險責(zé)任。當(dāng)投資人意識到在河谷建廠將不可避免地受到洪水威脅，且又別無防范措施時，只好決定放棄該計劃。雖然他在建廠準(zhǔn)備階段耗費(fèi)了不少投資，但與其廠房建成后被洪水沖毀，不如

19、及早改弦易轍，另謀理想的廠址。,例2，某承包商參與某建設(shè)工程的投標(biāo)，開標(biāo)后發(fā)現(xiàn)自己的報價遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他承包商的報價，經(jīng)仔細(xì)分析發(fā)現(xiàn)，自己的報價存在嚴(yán)重的誤算和漏算，決定退出投標(biāo)競爭。雖然這樣做將被沒收投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函，但比承包后嚴(yán)重虧損的損失要小得多。,采用風(fēng)險回避對策時需要注意以下問題：（1）回避一種風(fēng)險可能產(chǎn)生另一種新的風(fēng)險。（2）回避風(fēng)險的同時也失去了從風(fēng)險中獲益的可能性（3）回避風(fēng)險可能不實(shí)際或不可能。,二、損失控制

20、 （－）損失控制的概念 損失控制是一種主動、積極的風(fēng)險對策，可分為預(yù)防損失和減少損失兩個方面。一般來說，損失控制方案應(yīng)是預(yù)防損失措施和減少損失措施的有機(jī)結(jié)合。,（二）損失控制計劃系統(tǒng) 在施工階段，該計劃系統(tǒng)一般應(yīng)由預(yù)防計劃、災(zāi)難計劃和應(yīng)急計劃三部分組成。 1．預(yù)防計劃 即有針對性地預(yù)防損失的發(fā)生，降低損失發(fā)生的概率，或降低損失的嚴(yán)重性。包括：,（1） 組織措施 A、明確各部門和人

21、員在損失控制方面的職責(zé)分工； B、建立相應(yīng)的工作制度和會議制度； C、對有關(guān)人員（尤其是現(xiàn)場工人）進(jìn)行安全培訓(xùn)等。,（2） 管理措施 A、風(fēng)險分隔措施，將不同的風(fēng)險單位分離間隔開來，將風(fēng)險局限在盡可能小的范圍內(nèi)，以避免在某一風(fēng)險發(fā)生時，產(chǎn)生連鎖反應(yīng)或互相牽連。 B、風(fēng)險分散措施，通過增加風(fēng)險單位以減輕總體風(fēng)險的壓力，達(dá)到共同分?jǐn)偪傮w風(fēng)險的目的。,（3） 合同措施 A、整個建設(shè)工程總體合同結(jié)構(gòu)合理；

22、 B、合同具體條款的嚴(yán)密性，并作出與特定風(fēng)險相應(yīng)的規(guī)定。如要求承包商提供履約保證和預(yù)付款保證等。 （4） 技術(shù)措施 即在技術(shù)上采取防范損失發(fā)生的措施，如地基加固、周圍建筑物防護(hù)、材料檢測等。,2．災(zāi)難計劃 災(zāi)難計劃是針對嚴(yán)重風(fēng)險事件制定的，應(yīng)滿足： （l）安全撤離現(xiàn)場人員； （2）援救及處理傷亡人員； （3）控制事故的進(jìn)一步發(fā)展，最大限度地減少資產(chǎn)和環(huán)境損害； （4）保

23、證受影響區(qū)域的安全，并盡快恢復(fù)正常。 注意：災(zāi)難計劃在嚴(yán)重風(fēng)險事件發(fā)生或即將發(fā)生時付諸實(shí)施。,3．應(yīng)急計劃 是在風(fēng)險損失基本確定后的處理計劃，其宗旨是使因嚴(yán)重風(fēng)險事件而中斷的工程盡快全面恢復(fù)，并減少進(jìn)一步的損失。其內(nèi)容包括： A、調(diào)整施工進(jìn)度計劃； B、調(diào)整材料、設(shè)備的采購計劃； C、準(zhǔn)備保險索賠依據(jù)，確定保險索賠的額度，起草保險索賠報告； D、審查可使用的資金情況，必要時調(diào)整籌資

24、計劃等。,三種損失控制計劃之間的關(guān)系如下圖所示。,三、風(fēng)險自留 是將風(fēng)險留給自己承擔(dān)，從企業(yè)內(nèi)部財務(wù)的角度應(yīng)對風(fēng)險。 （－）風(fēng)險自留的類型 1．非計劃性風(fēng)險自留 由于風(fēng)險管理人員沒有意識到建設(shè)工程某些風(fēng)險的存在，或者不曾有意識地采取有效措施，以致風(fēng)險發(fā)生后只好由自己承擔(dān)。其主要原因有： （1）缺乏風(fēng)險意識；,（2）風(fēng)險識別失誤； （3）風(fēng)險評價失誤； （4）風(fēng)險決策延誤；

25、 （5）風(fēng)險決策實(shí)施延誤，有兩種情況：一種是主觀原因，即行動遲緩；另一種是客觀原因，有些風(fēng)險對策的實(shí)施需要時間，而在這些風(fēng)險對策實(shí)施尚未完成之前卻已發(fā)生了相應(yīng)的風(fēng)險，成為事實(shí)上的自留風(fēng)險。,2．計劃性風(fēng)險自留 計劃性風(fēng)險自留是主動的、有意識的、有計劃的選擇，是風(fēng)險管理人員在經(jīng)過正確的風(fēng)險識別和風(fēng)險評價后作出的決策。 注意：在實(shí)行風(fēng)險自留時，應(yīng)保證重大和較大的建設(shè)工程風(fēng)險已經(jīng)進(jìn)行了工程保險或?qū)嵤┝藫p失控制計劃。,（二）

26、計劃性風(fēng)險自留的適用條件 （1）別無選擇，沒有回避或轉(zhuǎn)移的可能性。 （2）期望損失不嚴(yán)重。風(fēng)險管理人員對期望損失的估計低于保險公司的估計，并確信自己的估計正確。 （3）損失可準(zhǔn)確預(yù)測。,（4）企業(yè)有短期內(nèi)承受最大潛在損失的能力。 （5）投資機(jī)會很好（或機(jī)會成本很大）。如果市場投資前景很好，不如采取風(fēng)險自留，將保險費(fèi)作為投資，以取得較多的投資回報。即便自留風(fēng)險事件發(fā)生，也足以彌補(bǔ)其造成的損失。

27、（6）內(nèi)部風(fēng)險管理水平高。,四、風(fēng)險轉(zhuǎn)移 是建設(shè)工程風(fēng)險管理中廣泛應(yīng)用的一項(xiàng)對策，分為非保險轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移兩種形式。 （一）非保險轉(zhuǎn)移（合同轉(zhuǎn)移） 通過簽訂合同的方式將工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移給非保險人的對方當(dāng)事人。主要有三種： （1）業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險轉(zhuǎn)移給對方當(dāng)事人。例如，在合同條款中規(guī)定，業(yè)主對場地條件不承擔(dān)責(zé)任；又如，采用固定總價合同將漲價風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承包商等； （2）承包商進(jìn)行工程分包；

28、（3）第三方擔(dān)保。,注意：（1）非保險轉(zhuǎn)移的媒介是合同，這就可能因?yàn)殡p方當(dāng)事人對合同條款的理解發(fā)生分歧而導(dǎo)致轉(zhuǎn)移失效； （2）在某些情況下，可能因被轉(zhuǎn)移者無力承擔(dān)實(shí)際發(fā)生的重大損失而導(dǎo)致仍然由轉(zhuǎn)移者來承擔(dān)損失。 （3）非保險轉(zhuǎn)移一般都要付出一定的代價，有時轉(zhuǎn)移代價可能超過實(shí)際發(fā)生的損失，對轉(zhuǎn)移者不利。,（二）保險轉(zhuǎn)移（簡稱保險） 通過購買保險，建設(shè)工程業(yè)主或承包商作為投保人將本應(yīng)由自己承擔(dān)的工程風(fēng)