原材料采購管理規(guī)定精品

1、原材料采購管理規(guī)定第一條第一章為了加強對原料采購業(yè)務的內(nèi)部控制，總則規(guī)范采購行為，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)以及公司要求，制定本制度。第二條第三條本制度所稱采購，主要是指公司外購原料并支付貨款的行為。在建立并實施采購業(yè)務內(nèi)部控制制度中，至少應當強化對以下關(guān)鍵方面或者關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風險控制，并采取相應的控制措施：（一）權(quán)責分配和職責分工應當明確，機構(gòu)設置和人員配備應當科學合理；（二）采購計劃和審批程序應當明確；（三

2、）采購與驗收的管理流程及有關(guān)控制措施應當清晰，對供應商的選擇、采購方式的確定、采購合同的簽訂、原料的驗收等應有明確規(guī)定；（四）付款方式、程序、審批權(quán)限和與客戶的對賬辦法應當明確。第二章職責分工與授權(quán)審批第四條建立采購業(yè)務的崗位責任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責、權(quán)限，確保辦理采購業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。采購業(yè)務的不相容崗位至少包括：（一）計劃審批；（二）詢價與確定供應商；（三）采購合同的訂立與審核；（四）采購、驗收；（五）付

3、款的審批與執(zhí)行。第五條建立采購與付款業(yè)務的授權(quán)制度和審核批準制度，并按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理采購與付款業(yè)務。逐步實施集中或相對集中采購，以提高采購效率，堵塞管理漏洞，降低成本和費用。第六條供應部可以根據(jù)具體情況對辦理采購業(yè)務的人員定期進行崗位輪換，防范采購人員利用職權(quán)和工作便利謀取私利、損害企業(yè)利益的風險。第七條按照計劃、審批、采購、驗收、付款等規(guī)定的程序辦理采購與付款業(yè)務，并在采購與付款各環(huán)節(jié)設置相關(guān)的記錄、填制相應的憑證，建立完整的

4、采購登記制度，加強采購訂單(或采購合同，下同)、驗收證明、入庫憑證、采購發(fā)票等文件和憑證的相互核對工作。第三章采購計劃與審批控制第八條建立計劃采購制度，采購計劃應當與公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃相適應。在與公司充分溝通的基礎(chǔ)上，明確采購品種、質(zhì)量等級、規(guī)格、數(shù)量、相關(guān)要求和標準、到貨時間等。第九條加強采購業(yè)務的計劃管理。對于計劃內(nèi)采購項目，供應部應當嚴格按照計劃執(zhí)行采購業(yè)務；對于計劃外采購項目，要有完善的審批手續(xù)。第十條原料月度、年度供應計劃須經(jīng)公

5、司總經(jīng)理審定。第四章采購與驗收控制第十一條建立采購與驗收環(huán)節(jié)的管理制度，對采購方式確定、供應商選擇、驗收程序及計量方法等做出明確規(guī)定，確保采購過程的透明化。公司應當建立供應商評價制度，由供應部、生產(chǎn)部門、倉儲部門等相關(guān)部門共同對供應商進行評價，包括對所購原材料的質(zhì)量、價格、交貨及時性、付款條件及供應商的資質(zhì)、經(jīng)營狀況等進行綜合評價，并根據(jù)評價結(jié)果對供應商進行調(diào)整。第十二條根據(jù)原材料的性質(zhì)及其供應情況確定采購方式。大宗原材料的采購可以采用

6、訂單采購或合同訂貨等方式。集團經(jīng)管中心，對采購量、采購價格進行審定，場行情的變化適時調(diào)整采購價格，并履行相關(guān)審批手續(xù)。采購合同實行紀委備案。供應部應根據(jù)市第十三條充分了解和掌握有關(guān)供應商信譽、供貨能力等方面的信息，由采購、使用等部門共同參與比質(zhì)比價，并按規(guī)定的授權(quán)批準程序確定供應商。第十四條制定原材料驗收制度，指定專人對所購原材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進行驗收，并附有我公司相關(guān)部門出具的質(zhì)檢單、計量單。對驗收過程中發(fā)現(xiàn)的

7、異常情況，原因，及時處理。負責驗收的人員應當立即向供應部報告；第五章付款控制供應部應當查明第十六條供應部在辦理付款業(yè)務時，應當對采購合同約定的付款條件以及采購發(fā)票、結(jié)算憑證、檢驗報告、計量報告和驗收證明等相關(guān)憑證的真實性、核。完整性、合法性進行嚴格審第十七條嚴格履行預付賬款和定金的批準手續(xù)，加強預付賬款和定金的管理。加強對預付賬款的監(jiān)控，定期對其進行追蹤核查。對預付賬款的期限、占用款項的合理性、不可收回風險等進行綜合判斷；險和形成損失的

8、可能性。對有疑問的預付賬款及時采取措施，盡量降低預付賬款資金風第十八條管理應付款項。第十九條第二十條加強應付賬款和應付票據(jù)的管理，由專人按照約定的付款日期、付款條件等建立不符合標準原料的處理制度，并嚴格履行。定期與供應商核對應付賬款、應付票據(jù)、預付賬款等往來款項。如有不符，應當查明原因，及時處理。第二十一條不定期地進行檢查。第二十二條第六章監(jiān)督檢查建立對采購業(yè)務的監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查人員的職責權(quán)限，定期或?qū)ΡO(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的在采