存貨及采購(gòu)管理制度

1、存貨及采購(gòu)的管理制度一、本公司所指存貨包括為生產(chǎn)銷售而儲(chǔ)備的原材料、包裝材料、輔料、自制半成品、低值易耗品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等。二、本公司倉(cāng)庫(kù)存貨的日常管理專責(zé)部門為行政部，為加強(qiáng)存貨的日常管理。行政部應(yīng)督促采購(gòu)部和營(yíng)銷部根據(jù)存貨用途和特點(diǎn)，對(duì)存貨進(jìn)行合理分類，給每種存貨冠以編號(hào)，編制存貨檔案目錄，固定存貨名稱，明確統(tǒng)一計(jì)量單位，編列計(jì)劃價(jià)格等。三、財(cái)務(wù)部必須以提高存貨資產(chǎn)的使用效果并保證生產(chǎn)銷售需要為原則，督促營(yíng)銷部、采購(gòu)部制定合理的物

2、資儲(chǔ)存定額，以加強(qiáng)存貨的控制。四、物資采購(gòu)1.常規(guī)性生產(chǎn)物料（A類）的采購(gòu)由采購(gòu)員根據(jù)每種材料最低和最高庫(kù)存以及最低采購(gòu)批量等資料，填制采購(gòu)申請(qǐng)單一式三聯(lián)交行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后訂購(gòu)2.非常規(guī)性物料（B類）如新品專用物料、季節(jié)性物料等，由采購(gòu)員根據(jù)現(xiàn)有庫(kù)存和營(yíng)銷部制定的生產(chǎn)通知單等。填制采購(gòu)申請(qǐng)單一式三聯(lián)、交行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后執(zhí)行3雖是常規(guī)性物料，但不設(shè)或不能設(shè)置最低和最高庫(kù)存的原材料，如輔助材料、配料等（C類），由生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)通

3、知單計(jì)算需用量，直接填制采購(gòu)申請(qǐng)單一式四聯(lián)（紙箱等包裝物料仍由采購(gòu)員制單請(qǐng)采購(gòu)），經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理審核，行政經(jīng)理批準(zhǔn)后，交采購(gòu)部執(zhí)行。進(jìn)口物資的采購(gòu)直接由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。2采購(gòu)部門應(yīng)積極了解適應(yīng)本公司生產(chǎn)需用的材料，了解供應(yīng)市場(chǎng)。在采購(gòu)過程中堅(jiān)持貨比“三家”的原則，在質(zhì)量檔次相同的前提下，堅(jiān)持成本孰低原則，開發(fā)確定供應(yīng)商，并保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系。3凡批量采購(gòu)材料5000元或以上或需預(yù)付款采購(gòu)訂貨，以及生產(chǎn)設(shè)備采購(gòu)、辦公用品定點(diǎn)采購(gòu)，必須與供應(yīng)

4、商簽定采購(gòu)合同，采購(gòu)合同經(jīng)行政副總經(jīng)理審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽訂，經(jīng)簽訂的所有采購(gòu)合同正本存財(cái)務(wù)部，副本采購(gòu)部留存。合同必須明確以下條款:(1)合同供需雙方詳細(xì)名稱、地址和電話(2)采購(gòu)物料名稱計(jì)量單位、型號(hào)及規(guī)格；(3)品質(zhì)要求如衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品質(zhì)量檔次(4)單價(jià)要清晰合同不能確定單價(jià)的必須明確實(shí)際交易價(jià)格確定方式絕對(duì)不能出現(xiàn)由供方自行確定以及其他含糊字樣(5)運(yùn)輸方式、費(fèi)用承擔(dān)、交貨地點(diǎn)、驗(yàn)收方式、要分清數(shù)量驗(yàn)收和質(zhì)量驗(yàn)收；(6)貨款結(jié)算

5、方式和期限、匯款指定帳戶(7)合同出現(xiàn)糾紛的仲裁方式地點(diǎn)等(8)其他需要說明的條款。4采購(gòu)部在根據(jù)已批準(zhǔn)的采購(gòu)申請(qǐng)單向供應(yīng)商訂購(gòu)物資時(shí)，必須根據(jù)合同的有關(guān)條款出具訂購(gòu)單，訂購(gòu)單必須清楚注明訂購(gòu)的物資名稱、經(jīng)行政副總經(jīng)理批準(zhǔn)蓋章后執(zhí)行。規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)和金額，采購(gòu)部根據(jù)行政副總經(jīng)理審核并蓋章的訂購(gòu)單，貨進(jìn)行簽章確認(rèn)，經(jīng)確認(rèn)的采購(gòu)訂單送一份財(cái)務(wù)。要求供應(yīng)商能否按訂購(gòu)單的內(nèi)容供5采購(gòu)部應(yīng)定期將供應(yīng)商的報(bào)價(jià)資料進(jìn)行分析、整理一式二份，報(bào)行政

6、副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后，應(yīng)將報(bào)價(jià)資料分送財(cái)務(wù)部一份。報(bào)價(jià)資料應(yīng)根據(jù)存貨品種類別，并分一定時(shí)效，如季、半年或年等。時(shí)效過后，采購(gòu)部應(yīng)按以上程序重新擬定一套。6采購(gòu)部應(yīng)定期組織有關(guān)部門召開供應(yīng)商評(píng)估分析會(huì)議，對(duì)供應(yīng)商的供貨信用條件、供貨價(jià)格等進(jìn)行評(píng)估分析，以加強(qiáng)采購(gòu)資金和采購(gòu)成本的控制。7采購(gòu)部按合同規(guī)定需要預(yù)付款的，在申請(qǐng)預(yù)付款時(shí)應(yīng)注明合同號(hào)，在申請(qǐng)支付欠款時(shí)，應(yīng)注明發(fā)票號(hào)，或入庫(kù)單號(hào)，經(jīng)行政副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理或董事會(huì)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后

7、交財(cái)務(wù)部安排付款。8倉(cāng)庫(kù)根據(jù)已檢驗(yàn)合格的材料物資進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù)，按實(shí)際收到的數(shù)量填制采購(gòu)入庫(kù)單一式三聯(lián)，相關(guān)人員簽字后，留一聯(lián)，一聯(lián)交采購(gòu)員，另一聯(lián)交財(cái)務(wù)。9每月結(jié)束后，采購(gòu)員應(yīng)于一周內(nèi)與供應(yīng)商核對(duì)當(dāng)月的采購(gòu)數(shù)目，和應(yīng)付款余額，無誤后與對(duì)方簽章確認(rèn)，經(jīng)雙方簽章確認(rèn)的對(duì)帳結(jié)果應(yīng)送一份財(cái)務(wù)備查，符。以保證帳帳相10.采購(gòu)價(jià)格管理，凡物資采購(gòu)價(jià)格單次或年度累計(jì)上調(diào)金額月度達(dá)3萬元的，必須報(bào)經(jīng)營(yíng)班子審批。10%以上，或上調(diào)價(jià)格影響五、采購(gòu)入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)