德賽電池風險管理制度

1、第1頁共4頁深圳市德賽電池科技股份有限公司文件編號：深圳市德賽電池科技股份有限公司風險管理制度（本制度經(jīng)2013年4月19日第六屆董事會第二十五次會議審議通過）第一章一章總則第一條一條為使深圳市德賽電池科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）增強企業(yè)競爭力，提高投資回報，促進企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，特制定本制度。第二條二條本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準則》、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》及有關法律、法規(guī)、公司章程和經(jīng)營特點

2、而制定。第三條三條公司各部門及所屬子分公司均應按本制度規(guī)定執(zhí)行。公司其他參股企業(yè)可參照本制度的精神制定適合自身情況的指引，并報本公司財務部備案。各單位負責人應支持和保障本制度的執(zhí)行。第四條第四條本制度由公司財務部負責擬訂和解釋，由公司董事會批準后實施。第五第五條本制度所指企業(yè)風險，指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。企業(yè)風險一般可分為戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等；也可以能否為企業(yè)帶來盈利等機會為標志，將風險

3、分為純粹風險（只有帶來損失一種可能性）和機會風險（帶來損失和盈利的可能性并存）。第六條本制度所稱風險管理，指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險應對措施、風險管理的組織職能體系、從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。第七條第七條本制度所稱風險管理基本流程包括以下主要工作：（一）收集風險管理初始信息；（二）

4、進行風險評估；（三）制定風險管理策略；（四）提出和實施風險管理解決方案；（五）風險管理的監(jiān)督與改進。第八條風險管理要努力實現(xiàn)以下風險管理總體目標：（一）確保將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內(nèi)；文件：德賽電池風險管理制度版本：A受控號：第3頁共4頁深圳市德賽電池科技股份有限公司文件編號：位內(nèi)的各業(yè)務單元、各項重要經(jīng)營活動及其重要業(yè)務流程中有無風險，有哪些風險。風險分析是對辨識出的風險及其特征進行明確的定義描述，分析和描述風險發(fā)生

5、可能性的高低、風險發(fā)生的條件。風險評價是評估風險對企業(yè)實現(xiàn)目標的影響程度、風險的價值等。第十四條進行風險辨識、分析、評價，應將定性與定量方法相結合。定性方法可采用問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標桿比較、管理層訪談、由專人主持的工作訪談和調(diào)查研究等。定量方法可采用統(tǒng)計推論（如集中趨勢法）、計算機模擬（如蒙特卡羅分析法）、失效模式與影響分析、事件樹分析等。具體各部門及各子公司可選用與自身職能及業(yè)務相適應的方法。第十五

6、條對風險應實行動態(tài)管理，定期或不定期實施風險辨識、分析、評價，以便對新的風險和原有風險的變化重新評估。第四章四章制定風險管理管理策略第十六條本制度所稱風險管理策略，指企業(yè)根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準，選擇風險承擔、風險規(guī)避、風險轉移、風險轉換、風險對沖、風險補償、風險控制等適合的風險管理工具的總體策略，并確定風險管理所需人力和財力資源的配置原則。第十七條一般情況下，對戰(zhàn)略、財務、

7、運營和法律風險，可采取風險承擔、風險規(guī)避、風險轉換、風險控制等方法。對能夠通過保險、期貨、對沖等金融手段進行理財?shù)娘L險，可以采用風險轉移、風險對沖、風險補償?shù)确椒?。第十八條各部門及各子分公司應在風險評估的基礎上，定風險管理的優(yōu)選順序，明確風險管理成本的資金預算和控制風險的組織體系、人力資源、應對措施等總體安排。第十九條各部門及各子分公司應定期總結和分析已制定的風險管理策略的有效性和合理性，結合實際不斷修訂和完善。其中，應重點檢查依據(jù)風險