鐵嶺新城風險評估管理制度

1、風險評估管理制度制度第一章第一章總則總則第一條為加強鐵嶺新城投資控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）的風險管理，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內部控制目標相關的風險，合理確定風險承受度和風險應對策略，根據(jù)有關法律法規(guī)和《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》等的有關規(guī)定，結合公司實際情況，制訂本制度。第二條本制度所稱風險是指公司經(jīng)營活動中與公司實現(xiàn)內部控制目標相關的風險，包括戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險和法律風險等。本制度所稱風險評估是指

2、通過對基于事實的信息進行分析，就如何處理特定風險以及如何選擇風險應對策略進行科學決策。第三條公司下屬子公司應對照本制度的要求，根據(jù)自身實際情況，制定風險評估管理辦法，及時報告經(jīng)營過程中所可能出現(xiàn)的風險及其風險應對策略。第二章第二章組織機構組織機構第四條公司設立風險評估管理小組作為風險管理機構，負責評估公司各類風險及其應對策略，為公司董事會決策提供依據(jù)。第五條審計部根據(jù)風險評估管理小組的要求，每年確定風險評估范圍（關鍵業(yè)務和事項）和風險評

3、估方法，并匯總風險評估情況，組織相關人員進行復核和驗證，編寫風險評估報告報送風險評估管理小組。第六條公司各部門與下屬子公司負責評估各自在運作過程中可能的風險及其應對措施，及時報送審計部。第三章第三章風險信息收集風險信息收集及識別識別第七條公司應當根據(jù)設定的控制目標，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關信息，結合實際情況，及時進行風險評估，準確識別與實現(xiàn)控制目標相關的內部風險和外部風險。第八條各部門及子公司應廣泛、持續(xù)不斷地收集與本公司風險和風險管理相

4、關的內外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預測。風險信息的收集主要包括以下內容：1、戰(zhàn)略風險方面，收集國內外企業(yè)戰(zhàn)略風險失控導致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集國內外宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟運行情況、行業(yè)狀況，國內外產(chǎn)業(yè)政策、項目工程市場需求與供給狀況等與戰(zhàn)略有關的信息；2、財務風險方面，收集國內外企業(yè)財務風險失控導致危機的案例，重點收集企業(yè)財務報表、資產(chǎn)質量、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量、成本核算、資金結算等方面的信息；3、市場風險方面，收集國內外企

5、業(yè)忽視市場風險、缺乏應對措施導致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集主要客戶資信、競爭對手等方面的信息；4、運營風險方面，收集國內外企業(yè)忽視運營風險、缺乏應對措施導致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集與企業(yè)治理、投資決策、項目管理、人力資源等各方面的信息；5、法律風險方面，收集國內外企業(yè)忽視法律法規(guī)風險、缺乏應對措施導致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集國內外法律法規(guī)和政策、以往重大法律糾紛案件、競爭對手的知識產(chǎn)權等方面的信息。第十六條審計部為風險審計監(jiān)控

6、部門，在其進行內審工作過程中所發(fā)現(xiàn)的各類風險，應立即采取應對措施并及時通報風險評估管理小組。第五章第五章附則附則第十七條本制度未盡事宜，按國家有關法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時，按國家有關法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并及時修訂本制度，報董事會審議通過。第十八條第十九條本制度由公司董事會負責解釋。本制度自公司董事會審議通過之日起實施。鐵嶺新城投資控股股份有限公司董事會二