小額貸款公司風險管理論文

1、小額貸款公司風險管理制度設計探析摘要：本文針對小額貸款公司經營流程，歸納出小額貸款公司所面臨的風險類型，從防范決策風險、財務風險、操作風險、信用風險、法律風險等方面提出風險控制體系設計的基本思路。關鍵字：小額貸款公司風險管理制度設計自銀監(jiān)會2008年發(fā)布《關于小額貸款公司試點的指導意見》以來，小額貸款公司在全國范圍內獲得了快速發(fā)展，由于借貸方便、形式靈活，小額貸款公司已成為現(xiàn)有金融體系的重要補充，在支持“三農”和中小企業(yè)融資方面發(fā)揮著不

2、可替代的作用。截至2011年第一季度，全國共有3027家小額貸款公司，貸款余額2408億元。由于小額貸款公司只貸不存，并且在商業(yè)銀行信貸融資比例不得超過其資本金一定比例，在此既定經營框架下，如何防范經營風險，保持小額貸款公司持續(xù)經營，成為業(yè)者必須關注的一個問題。一、小額貸款公司經營流程風險點分析從對小額貸款公司調研情況判斷，相對于商業(yè)銀行類金融機構，小額貸款公司經營風險具有自身的特點。1、服務主體分析。小額貸款公司作為服務主體，本身存在

3、一些風險點。首先，小額貸款公司規(guī)模受政策限制。從實踐來看各地對于小額貸款公司的注冊資本都有嚴格的限制，作為金融市場的補充力量，在金融機構序列中受到“政策歧視”，缺乏資本擴張外部政策支持。以安徽省為例，截止2010年底，全省約200家左右已批開業(yè)小額貸款公司，注冊資金最多3億元左右，少的僅有2000萬元。由于小貸公司只貸不存，且從銀行獲得貸款比例有限（一般不超過自身資本金的50%），缺少一般金融機構存款資本金杠桿工具，難以保證自身經營現(xiàn)金

4、流的增加和穩(wěn)定。而其承擔的金融風險和稅收負擔與一般金融機構相比卻大很多。其次，小額貸款公司內部風險管理體系不完善。限于規(guī)模經濟影響，小額貸款公司很難有獨立的風險管理與責任審計部門和人員，即使設立了這些部門，人員素質也難以保證。小額貸款公司很難從商業(yè)銀行等金融機構獲得優(yōu)秀的風險管理人員與責任審計人員，從大學招聘的新進人員在保證不流失的情況下，其業(yè)務素質的提高也需要一個很長的過程?？傮w來看，小額貸款公如對小額貸款公司在貸款損失覆蓋、關聯(lián)交易

5、風險、貸款集中度風險、流動性等方面難以有效進行監(jiān)管。二、小額貸款公司經營風險的主要類型基于上述分析，本文給出了小額貸款公司經營風險的主要類型：1、決策風險：是指在決策活動中，由于內外部主觀與客觀因素影響，導致決策活動無法達到預期目的可能性。由于小貸公司貸款對象差異性較大，總體上是銀行信貸政策限制或淘汰的一類客戶，本身基礎數據就不完善，再加上對貸款對象信息掌握不完全，而與其他金融機構相比，又難以獲得人民銀行征信系統(tǒng)支持，造成小貸公司貸款決

6、策依據不充分進而產生決策風險。2、財務風險：指小額貸款公司由于財務結構不合理或融資不當使公司可能喪失償債能力而導致股東預期收益下降的可能性。根據政策相關規(guī)定，小額貸款公司可以向兩家銀行類機構融入不超過其資本凈額50%的資金，但是由于小額貸款公司的貸款產品、服務行業(yè)以及客戶群體都與當地農村商業(yè)銀行類金融機構有一定的同質性，出于競爭原因，小額貸款公司很難能從地方中小銀行獲得貸款，而由于國有商業(yè)銀行或全國性股份制商業(yè)銀行等大中型銀行的分支機構

7、授權經營模式的影響，從這些大中型銀行分支機構融資渠道與規(guī)模的穩(wěn)定性也較差，導致小額貸款公司存在財務風險。即使從銀行機構獲得資金，由于小額貸款公司是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，資金成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款盈利能力有限。3、操作風險：根據銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。盡管小額貸款公司不是指引中的所謂的商業(yè)銀行，但是從小額貸