公司費用報銷管理制度

1、1公司費用報銷管理制度公司費用報銷管理制度一、目的一、目的為規(guī)范公司費用報銷流程，加強公司的財務管理工作。嚴控費用成本，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，并提高財務工作效率及管理水平。根據國家相關法規(guī)的規(guī)定及公司現有各項管理制度，并結合本公司的實際情況特制定完善本制度。二、報銷時間二、報銷時間及時效性及時效性為反映當月實際利潤，當月發(fā)生的費用，盡量在當月取得發(fā)票，并在當月入賬。出差費用報銷，經辦人須在出差回公司后一周內填制好單據及時遞交財務核

2、銷。如遇特殊情況不能及時報銷的須書面說明，經相關負責人簽字另行處理。對無故拖延報賬時間及跨月的，財務可不予受理。三、發(fā)票要求及填制費用報銷單要求三、發(fā)票要求及填制費用報銷單要求（一）發(fā)票要求：發(fā)票是入賬的合法依據，報銷時必須使用稅務局發(fā)行的真發(fā)票，假發(fā)票、收據等其他憑據不能作為入賬依據。發(fā)票抬頭必須是公司全稱，如：深圳市寶勝志遠科技有限公司，不允許抬頭為“個人”或某員工姓名，飛機票、手機話費用發(fā)票除外。其余一律填寫公司的全稱，經辦人無法

3、確定票據抬頭的，應及時向財務部相關人員咨詢。對于開票信息不合規(guī)范的，一律退單處理。從公司、企業(yè)或其它營利性組織取得的發(fā)票，必須是稅務部門監(jiān)制，發(fā)票上須蓋有收款單位的財務專用章或發(fā)票專用章。從行政機關、事業(yè)單位或其它非營利性組織取得的收款收據，必須帶有財政部門或相關機構的收據監(jiān)制章。費用報銷必須以真實、合法、合理的原始票據為依據，對于不真實不合法的原始票據或與報銷業(yè)務內容不相關的票據，財務采取退單處理。（二）費用報銷單填制要求：報銷要求：

4、報銷單據需按部門、項目、類別分別填寫，收據與發(fā)票、車票必須分開填寫，材料與差旅費分開填寫報銷單等。費用分類：資產類支出與費用類支出應分開報銷，即同一張報銷單中，不允許資產采購與費用同時報銷。費用類別也應在費用報銷單邏列清楚，用簡短字寫明用途。填制要求：填制費用報銷單字跡工整、金額不得涂改，大小寫金額必須一致相符，相關內容應填寫完整。費用報銷單必須用藍、黑鋼筆或簽字筆書寫，不可使用圓珠筆書寫。用膠水粘貼附件，不得使用訂書針、大頭釘、回形針

5、串別。不符合規(guī)定的，財務部門作退回處理。具體填寫說明：在“報銷部門”處填寫所屬的部門，如財務部、工程部等日期如實填寫填單日期；“用途”欄此處填寫現金支出的用途，按不同項目分別填列，簡潔寫明類別，在備注欄上可做詳細說明?！敖痤~”此處填寫實際發(fā)生的金額；“合計”各項費用合計填寫阿拉伯數字?！昂嫌嫛贝诵猩戏饺缬锌諜诘?，需劃線注銷；“金額大寫”此處填寫合計的大寫金額，基報銷金額為千位數時需在萬字前畫圈，圈內畫叉，以此類推，若千位數有數值，而百位

6、數為零時，需在百位數寫零，如合計金額850.80元，在此行填寫：拾萬?仟捌佰伍拾零元捌角零分3四、流程四、流程活動職責程序指引取得單據填寫報銷單、差旅費報銷單審核簽字審核通過？審核簽字審核通過？按單付款單據交換稽核結束是是審批人財務會計審核經辦人出納會計在授權的范圍內負責審批費用，對業(yè)務的真實性負責；對審批前置流程簽字的完整性每周三、五審核，出納于此時收回單據，對有疑問的單據可延遲二天審批。負責審核報銷單據金額的正確性、發(fā)票的合法性、填