內(nèi)控評(píng)分表（行政事業(yè)審計(jì)－審計(jì)準(zhǔn)備）模板文檔

1、內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)表（行政）索引號(hào) A１－0編號(hào)被審計(jì)單位名稱(chēng)： 審計(jì)人員 年 月 日序號(hào) 內(nèi)部控制類(lèi)別制度建立情況 健全性得 分有效性評(píng) 分備 注 已建數(shù) 未建數(shù)1 預(yù)算管理情況內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 02 貨幣資金的內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 03 應(yīng)收預(yù)付的內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 04 材料內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 05 固

2、定資產(chǎn)內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 06 投資內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 07 無(wú)形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 08 流動(dòng)負(fù)債內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 09 行政性收費(fèi)和罰沒(méi)收入內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 010 10 會(huì)計(jì)報(bào)表編制與報(bào)送內(nèi)部控制調(diào)查表 0 0 #DIV/0! 0合計(jì) 0 0 #DIV/0! 0說(shuō)明： 1.在“制度是否建立”欄，“是”填寫(xiě)“ 1”，

3、“否”也填寫(xiě)“ 1”，是為了統(tǒng)計(jì)制度建立情況。2.“健全性得分”是已建立的制度數(shù)占應(yīng)建立總制度數(shù)的比例，再乘上100 。 得分65-75為制度建立狀況屬“中等”，76-89屬 “良好”，90-100為“優(yōu)秀”。60分以下為內(nèi)控制度建設(shè)存在問(wèn)題較多，或是較為嚴(yán)重。內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)表索引號(hào) A１－1編號(hào)被審計(jì)單位名稱(chēng)： 審計(jì)人員 年 月 日（一）會(huì)計(jì)報(bào)表編制與報(bào)送內(nèi)部控制調(diào)查 預(yù)算管理情況內(nèi)部控制調(diào)查表序號(hào) 內(nèi)部

4、控制類(lèi)別制度是否建立 健全性得 分有效性評(píng) 分 備 注 是填1 否填11 是否根據(jù)單位發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)編制年度收支計(jì)劃？#VALUE!2 預(yù)算安排是否科學(xué)、合理，預(yù)算追加是否有依據(jù)？#VALUE!3 預(yù)算基礎(chǔ)資料是否完整？#VALUE!4 專(zhuān)項(xiàng)資金是否做到專(zhuān)款專(zhuān)用？#VALUE!5 組織的預(yù)算收入是否真實(shí)、合法？#VALUE!6 各項(xiàng)支出是否合理、合法？#VALUE!7編制收支預(yù)算是否堅(jiān)持以收定支、收支平衡、統(tǒng)籌

5、掌握、保證重點(diǎn)的原則？#VALUE! 合計(jì) 0 0 #DIV/0! 0 說(shuō)明： 1.在“制度是否建立”欄，“是”填寫(xiě)“ 1”，“否”也填寫(xiě)“ 1”，是為了統(tǒng)計(jì)制度建立情況。2.“健全性得分”是已建立的制度數(shù)占應(yīng)建立總制度數(shù)的比例，再乘上100 。 得分65-75為制度建立狀況屬“中等”，76-89屬 “良好”，90-100為“優(yōu)秀”。60分以下為內(nèi)控制度建設(shè)存在問(wèn)題較多，或是較為嚴(yán)重。3.“有效性評(píng)分”欄，供審計(jì)人員進(jìn)行定量性評(píng)價(jià)。