內部控制工作方案內部控制工作方案

1、本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 1 —內部控制工作方案內部控制工作方案 內部控制工作方案內部控制工作方案內部操縱工作方案 4 篇 內部操縱工作方案一 為了貫徹落實依法治國根本方略，加強內部權力制約，有效防控廉政風險和行政風險，根據上級財政工作會議有關要求，現就進一步加強我單位內部操縱制度體系創(chuàng)辦制定如下工作方案。 一、工作內容 財政部《行政事業(yè)單位內部操縱模范(試行)》明確規(guī)定：內部操縱是單位

2、對經濟活動的操縱，是單位為實現操縱目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經濟活動風險舉行防范和管控。 (一)操縱目標 內部操縱是我單位履行職能、全面完成各項任務的重要保障。為做到自我約束和模范，我們的操縱目標為： 1.經濟活動合法合規(guī)。采取必要的措施合理保證預算收支等各類經濟活動在法律法規(guī)允許的范圍內舉行。 2.各項資產安好和使用有效。加強資產管理，做到資產實物與財務處境相吻合，合理保證資產的安好和完整。 3.會計信息真實、完整、穩(wěn)

3、當。合理保證會計信息的真實、完整，客觀反映預算執(zhí)行處境，為領導決策供給依本文格式為 本文格式為 Word 版，下載可任意編輯 版，下載可任意編輯— 3 —4.各項內操縱度的建立與實施，要行得通、做得到、管得住、用得好、可持續(xù)。 (四)工作任務 1.梳理并完善經濟業(yè)務流程。全面梳理并完善預算管理、收支業(yè)務管理、政府購買業(yè)務管理、資產管理、創(chuàng)辦工程管理、合同管理等 6 大經濟業(yè)務流程，同時明確各項經濟業(yè)務流程中涉及到的科室、崗位、職責、權限

4、等，在此根基上完善相關管理制度。 2.調整和明確職能分工。明確各項經濟業(yè)務的歸口管理科室、涉及科室、涉及崗位及崗位職責，解決跨科室協(xié)調問題。對科室間和科室內職責分工不合理處舉行調整。 3.建立關鍵崗位責任制。對各項經濟業(yè)務涉及的崗位，尤其是關鍵性崗位，明確崗位職責權限、人員要求以及獎懲處法等。建立健全關鍵崗位人員的培訓、評價、輪崗等制度。 4.明確經濟業(yè)務的權限調配。針對不同的業(yè)務支出，設置不同權限的分級授權審批，操縱風險制止審批權限高