旅游公司財務(wù)管理制度旅游景區(qū)行業(yè)財務(wù)管理制度

1、第 1 頁 共 10 頁旅游公司財務(wù)管理制度旅游景區(qū)行業(yè)財務(wù)管理制度旅游公司財務(wù)管理制度 (一)總則： 1．為加強公司的財務(wù)工作和經(jīng)營管理以及提高經(jīng)濟效益，特制定本規(guī)定。 2．公司財務(wù)部門的職能是： 1〉認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度，遵守《會計法》、《公司法》及集團公司章程； 2〉建立健全財務(wù)管理的各種財務(wù)管理制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析^p 財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律； 3〉積極為經(jīng)營管理服

2、務(wù)，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益； 4〉編制信貸計劃，積極籌措資金；加強應(yīng)收款管理，搞好資金回籠；厲行節(jié)約，合理使用資金； 5〉合理分配公司收入，及時完成需要上繳的稅收及管理費用； 6〉及時報送各種報表，主動配合財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門了解、檢查財務(wù)工作； 第 3 頁 共 10 頁3〉辦理工商、稅務(wù)、信貸的年檢工作； 4〉負(fù)責(zé)往來帳款的核對，及時收取應(yīng)收帳款； 5〉負(fù)責(zé)公司的發(fā)票管理工作和檔案保管工作； 6〉當(dāng)好財務(wù)部經(jīng)理的助手，完成財

3、務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作。 3．財務(wù)處出納的工作職責(zé)： 1〉認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度； 2〉嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫； 3〉嚴(yán)格審核收支憑證，加強支票管理，嚴(yán)格支票使用手續(xù)； 4〉積極配合銀行做好對帳、報帳工作，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表； 5〉配合會計做好各種帳務(wù)處理； 6〉完成總經(jīng)理交辦的其他工作。 4．財務(wù)處記帳員的工作職責(zé)： 1〉認(rèn)真審核記帳憑證的科目運用是否恰當(dāng)； 2〉審核所附原始憑證的準(zhǔn)