公司出納規(guī)章制度

1、 公司出納規(guī)章制度 公司出納規(guī)章制度一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍 1、仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)治理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。 2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)治理制度，嚴(yán)格根據(jù)財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。 3、實(shí)行切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。 4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支規(guī)劃，催促有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金回流，確保資金的有效供給。 5、進(jìn)展本錢(qián)、費(fèi)用猜測(cè)、核

2、算、考核和掌握，催促有關(guān)部門(mén)降低消耗、節(jié)省費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。 6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并利用財(cái)務(wù)資料進(jìn)展各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策供應(yīng)有效依據(jù)。 7、負(fù)責(zé)公司材料庫(kù)、辦公用品庫(kù)的治理。 8、參加公司工程承包合同和選購(gòu)合同的評(píng)審工作。 9、準(zhǔn)時(shí)核算和上繳各種稅金。 10、參加工程部與施工隊(duì)結(jié)算，參加采供部與材料供給商結(jié)算。 11、會(huì)計(jì)檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。 條。 6、借款出差人員回公

3、司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。 出納日常工作規(guī)章制度二1、貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有： (1)辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格根據(jù)國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金治理制度的規(guī)定，依據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)展復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支工程，必需經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“

4、收訖” 、 “付訖”戳記。 (2)辦理銀行結(jié)算，標(biāo)準(zhǔn)使用支票。嚴(yán)格掌握簽空白支票。如因特別狀況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必需在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必需加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要馬上向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行帳戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。 (3)仔細(xì)登日記帳，保證日清月結(jié)