大型集團(tuán)投資管理制度

1、中集集團(tuán)投資管理制度第一章 第一章 總則 總則一、為加強(qiáng)集團(tuán)投資管理，明確集團(tuán)及各下屬企業(yè)在投資管理活動(dòng)中的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高集團(tuán)的整體投資回報(bào)水平，依據(jù)集團(tuán)公司章程、董事會(huì)議事規(guī)則等法律文件規(guī)定，特制訂本制度。二、本制度適用集團(tuán)總部以及擁有實(shí)際控制權(quán)的境內(nèi)各下屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“下屬企業(yè)” ） ，包括：1、集團(tuán)（含集團(tuán)公司主要用于投資的全資子公司，下同）直接或間接持股50%以上的企業(yè)；2、集團(tuán)持股不超過(guò) 50%、但集團(tuán)

2、通過(guò)承包經(jīng)營(yíng)等方式直接或間接取得實(shí)際控制權(quán)的企業(yè)。對(duì)于集團(tuán)不直接擁有實(shí)際控制權(quán)的參資企業(yè)的投資項(xiàng)目，集團(tuán)派出董事須按本制度要求報(bào)經(jīng)集團(tuán)備案或批準(zhǔn)后，方可在該企業(yè)董事會(huì)上表決。三、本制度為投資管理的原則性和綱領(lǐng)性管理文件，下設(shè)《管理辦法》和《操作指引》 ，為其支持性的操作管理文件。其中《管理辦法》為強(qiáng)制性管理文件，各適用單位必須按規(guī)定執(zhí)行； 《操作指引》為指引性管理文件，各適用單位可按指引的提示，結(jié)合投資項(xiàng)目的具體情況進(jìn)行具體操作。第二章

3、 第二章 投資分類(lèi) 投資分類(lèi)四、本制度中所指的投資，包括集團(tuán)的產(chǎn)權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資。1、產(chǎn)權(quán)投資是指集團(tuán)總部以及下屬企業(yè)進(jìn)行的所有產(chǎn)權(quán)投資項(xiàng)目，包括新設(shè)立企業(yè)、收購(gòu)兼并企業(yè)，對(duì)現(xiàn)有企業(yè)的增資擴(kuò)股、股權(quán)交易以及購(gòu)買(mǎi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)、土地使用權(quán)等。2、固定資產(chǎn)投資，包括：（1）大規(guī)模固定資產(chǎn)投資是指集團(tuán)現(xiàn)有企業(yè) （包括以收購(gòu)兼并、 新設(shè)立等方式納入集團(tuán)范疇的企業(yè)）為進(jìn)一步擴(kuò)張或發(fā)展而進(jìn)行的新建、擴(kuò)建、改建、遷建，以及全面提升產(chǎn)能或新增產(chǎn)

4、品線(xiàn)等重大固定資產(chǎn)投資活動(dòng)。 新設(shè)立企業(yè)和現(xiàn)有企業(yè)遷建配套的開(kāi)辦費(fèi)用，作為新建及遷建項(xiàng)目投資，視同固定資產(chǎn)投資。（2）年度技改固定資產(chǎn)投資是指集團(tuán)現(xiàn)有企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)， 為達(dá)成某些特定目的而進(jìn)行的局部固定資產(chǎn)投資。包括：① 維持性投資：即為維持現(xiàn)有產(chǎn)能而進(jìn)行的生產(chǎn)設(shè)備及零部件更新、辦公設(shè)施更新、構(gòu)筑物維護(hù)等固定資產(chǎn)投資。② 工藝技改投資：即為提升局部工序能力、提高生產(chǎn)效率、降低成本1部負(fù)責(zé)。八、投資主辦單位是指投資活動(dòng)的管理、執(zhí)行單

5、位，包括具有獨(dú)立法人資質(zhì)的集團(tuán)和車(chē)輛集團(tuán)各下屬企業(yè)、集團(tuán)總部和車(chē)輛集團(tuán)總部等單位。九、對(duì)于大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，需成立項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)：1、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組：對(duì)集團(tuán)有重大戰(zhàn)略意義的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，可設(shè)立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，其第一負(fù)責(zé)人及主要成員由集團(tuán)總裁任命。該小組主要從宏觀層面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行決策、監(jiān)督、指導(dǎo)和協(xié)作管理及權(quán)限內(nèi)的審批工作，項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組向集團(tuán)總裁負(fù)責(zé)。2、 項(xiàng)目管理小組： 所有的大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目都應(yīng)設(shè)立項(xiàng)目管理小組。項(xiàng)目管理

6、小組第一負(fù)責(zé)人由項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組任命，如無(wú)特別任命，一般由投資主辦單位第一負(fù)責(zé)人擔(dān)任，項(xiàng)目管理小組具體對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行管理，項(xiàng)目管理小組向項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組或直接向集團(tuán)總裁負(fù)責(zé)。十、技改類(lèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，可參照大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的做法，成立相應(yīng)的項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任人，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行具體管理。第四章 第四章 投資管理原則 投資管理原則十一、集團(tuán)內(nèi)所有的投資管理行為所應(yīng)遵循的主要原則為：1、符合戰(zhàn)略規(guī)劃，嚴(yán)格控制投資投資應(yīng)以集團(tuán)的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)及

7、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃為依據(jù)， 有計(jì)劃、 分階段的實(shí)施。 要加強(qiáng)對(duì)投資計(jì)劃的控制和管理， 嚴(yán)格按照集團(tuán)投資管理的各項(xiàng)規(guī)定，合理安排資源，講求投資效益，最大限度地避免計(jì)劃外投資。如因集團(tuán)戰(zhàn)略調(diào)整或重大市場(chǎng)變化需對(duì)投資計(jì)劃做出補(bǔ)充和調(diào)整， 應(yīng)嚴(yán)格按照集團(tuán)規(guī)定進(jìn)行上報(bào)和審批，一經(jīng)審批，嚴(yán)禁自行調(diào)整和改變投資計(jì)劃。2、強(qiáng)調(diào)業(yè)績(jī)導(dǎo)向，提高投資效率投資管理強(qiáng)調(diào)業(yè)績(jī)導(dǎo)向， 企業(yè)業(yè)績(jī)是贏得投資權(quán)的重要因素。 集團(tuán)鼓勵(lì)業(yè)績(jī)優(yōu)秀的企業(yè)進(jìn)行適度的發(fā)展和投資， 以爭(zhēng)取

8、更好的業(yè)績(jī)。 各投資主辦單位每年度的業(yè)績(jī)和投資效益將對(duì)下一年度投資計(jì)劃的授權(quán)額度以及各類(lèi)投資的報(bào)審產(chǎn)生較為直接的影響， 集團(tuán)對(duì)業(yè)績(jī)優(yōu)秀及投資效益好的企業(yè)會(huì)適度放寬授權(quán)額度，以鼓勵(lì)各企業(yè)注重投資回報(bào)，提高投資效率。3、強(qiáng)化前期評(píng)審，降低決策風(fēng)險(xiǎn)建立嚴(yán)謹(jǐn)?shù)耐顿Y評(píng)審規(guī)程， 對(duì)重大投資項(xiàng)目的可行性、 必要性進(jìn)行論證，確保投資決策的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，為集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施提供保證。對(duì)于大規(guī)模固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目， 要進(jìn)行嚴(yán)格的前期設(shè)計(jì)評(píng)審、 以及重要合作