公平競爭視角下國有企業(yè)改革法律問題研究.pdf

1、作為世界范圍內(nèi)普遍存在的一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，國有企業(yè)并非中國的獨(dú)有專利，無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，都不同程度地存在著國有企業(yè)，故國有企業(yè)具有現(xiàn)實的正當(dāng)性。各國國有企業(yè)的發(fā)展實踐也已經(jīng)證明國有企業(yè)是政府克服自然壟斷問題、解決公共產(chǎn)品供給不足、調(diào)節(jié)收入分配差距、保障國家經(jīng)濟(jì)安全、實現(xiàn)快速工業(yè)化的有效方式，故國有企業(yè)也存在充分的理論正當(dāng)性。然而，實行市場經(jīng)濟(jì)制度的國家在近百年間所推行的國有企業(yè)改革，也說明了一個事實:在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展完善的過程中，

2、國有企業(yè)與市場機(jī)制存在難以協(xié)調(diào)的矛盾，一個國家市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的程度越高，決定了其對國有企業(yè)的需求程度越低。這是因為，國有企業(yè)僅是市場機(jī)制的一種極為有限的補(bǔ)充，其通常是作為政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的手段之一而存在的，成熟的市場經(jīng)濟(jì)體制對政府干預(yù)始終持有謹(jǐn)慎的態(tài)度，以降低比重形式對國有企業(yè)進(jìn)行控制，是發(fā)揮市場資源配置作用的前提，也是對公權(quán)力限制的客觀需要。
　　從1978年開始，我國國有企業(yè)改革至今已走過三十余年歷程，回顧既往國有企業(yè)改革中的種種措

3、施，可以發(fā)現(xiàn)，對企業(yè)微觀經(jīng)濟(jì)效率的追求是貫穿于整個改革中的“主旋律”，當(dāng)“做大做強(qiáng)國有企業(yè)，搞活搞好國有經(jīng)濟(jì)”成為國家政策的正當(dāng)表述，“保值增值”被確立為國有資產(chǎn)運(yùn)行的法定目標(biāo)時，圍繞著國有企業(yè)改革的主流學(xué)術(shù)研究也多以如何提高企業(yè)效率為中心展開。從目前國有企業(yè)的業(yè)績表現(xiàn)來看，以效率為導(dǎo)向的改革是成功的，也是值得肯定的，但另一個不容忽視的關(guān)鍵是，國有企業(yè)改革是我國經(jīng)濟(jì)體制改革的重要組成部分，其改革的成功與否，必須放置在完善市場經(jīng)濟(jì)體制的背

4、景框架下進(jìn)行評判，如何協(xié)調(diào)國有企業(yè)與市場經(jīng)濟(jì)關(guān)系則是重點與難點。然而從目前的實踐來看，我國做的并不夠好。
　　關(guān)于國有企業(yè)的爭論并沒有因為國有企業(yè)的效益改善而停止，近年來，公眾對國有企業(yè)的詬病已從企業(yè)效率低下轉(zhuǎn)向其參與市場競爭的公平性。市場經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)是競爭經(jīng)濟(jì)，公平競爭也是市場經(jīng)濟(jì)的最突出特征，相比起其他市場主體而言，國有企業(yè)目前享受著更多非市場性競爭優(yōu)勢，主要體現(xiàn)在四個方面:首先，在市場準(zhǔn)入制度中，存在較為嚴(yán)重的所有制歧視現(xiàn)象，

5、部分行業(yè)只允許國有企業(yè)進(jìn)入并實行壟斷經(jīng)營;其次，在政府補(bǔ)貼中，國有企業(yè)總能夠以低價甚至無償方式占有稀缺性資源，并獲得大量的政府專項撥款;再次，在企業(yè)稅收優(yōu)惠政策中，國家會為國有企業(yè)度身訂制專屬性的政策，實現(xiàn)對特定國有企業(yè)的稅收減免;最后，在企業(yè)融資市場中，無論是以銀行貸款為主的間接融資渠道還是以股票證券市場為主的直接融資渠道，國有企業(yè)都能獲得更多的市場資本。在國有企業(yè)所享有的非市場競爭優(yōu)勢中，部分是因為法律與政策的規(guī)定顯失公平，部分是因

6、為貌似公平的制度在執(zhí)行過程中因國有企業(yè)與政府的天然緊密關(guān)系而走樣。
　　從1992年我國將“建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)制度”確定為經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)，到二十世紀(jì)末，宣布已初步建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，不過短短數(shù)年，并且，我國對完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)追求從未懈怠，這彰顯了國家的決心，但僅靠宣示并不足以證明體制改革的成功，制度變遷必然是一個漫長復(fù)雜的過程。在我國構(gòu)建市場經(jīng)濟(jì)制度的過程中，由于意識形態(tài)認(rèn)知以及既有利益格局已然形成等復(fù)雜原因

7、，本應(yīng)作為約束國有企業(yè)的市場法律制度，卻異化成為保護(hù)國有企業(yè)的武器。國家對國有企業(yè)的實質(zhì)性保護(hù)顯然偏離了市場化改革之本意，這是造成國有企業(yè)目前與市場經(jīng)濟(jì)機(jī)制不協(xié)調(diào)現(xiàn)象的根本原因，并且，對國有企業(yè)的過度保護(hù)是危害極大的，其是以侵蝕市場經(jīng)濟(jì)所要求的公平競爭機(jī)制為代價的。
　　十八屆三中全會指出，要“深化經(jīng)濟(jì)體制改革，堅持和完善基本經(jīng)濟(jì)制度，處理好政府和市場的關(guān)系，使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用?！毙聲r期中央高層釋放的

8、積極信號為下一階段深化國有企業(yè)改革指明了方向。
　　從國有企業(yè)與市場經(jīng)濟(jì)制度的現(xiàn)實問題來看，完善市場經(jīng)濟(jì)的改革方向決定了將“公平競爭”理念融入國有企業(yè)改革的必要性，公平競爭的實現(xiàn)需要做到國有企業(yè)與其他市場主體間的起點競爭公平、過程競爭公平、結(jié)果競爭公平。從完善市場經(jīng)濟(jì)的長遠(yuǎn)目的來看，未來國有企業(yè)的改革總體方向是適度收縮規(guī)模。鑒于我國依然擁有龐大國有企業(yè)群體的事實，收縮規(guī)模的具體方式是對國有企業(yè)進(jìn)行法治化的分類改革，將國有企業(yè)分為公

9、益類國有企業(yè)與商業(yè)類國有企業(yè)。其中公益類國企應(yīng)當(dāng)進(jìn)行專門立法，嚴(yán)格控制企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，保證企業(yè)切實履行公益職能，并制定與企業(yè)職能相符的考核標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)類國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過引入民營資本的方式進(jìn)行混合所有制改革，以實現(xiàn)優(yōu)化公司治理，提高企業(yè)績效的目的，也為在未來，國有資本漸進(jìn)式足價退出商業(yè)性領(lǐng)域，以及防止國有資產(chǎn)不當(dāng)流失提供良好基礎(chǔ)。此外，還應(yīng)當(dāng)禁止行政機(jī)關(guān)以履行部門職能為名，以實現(xiàn)部門利益為實，擅自新設(shè)競爭類國有企業(yè)。
　　在未來深

10、化國有企業(yè)改革的過程中，國家還應(yīng)當(dāng)完善以反壟斷法為核心的競爭法律制度，踐行市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)的本意。競爭法律制度需要解決的兩個核心問題是其對國有企業(yè)的適用以及對政府行為的控制，為此，我國應(yīng)當(dāng)修訂反壟斷法中相關(guān)內(nèi)容，以實現(xiàn)反壟斷法對國有企業(yè)及其他市場主體的平等適用。強(qiáng)化對政府行為的控制，在反壟斷法中引入競爭中立政策，增設(shè)對國家援助行為的控制，細(xì)化行政壟斷法律規(guī)定，嚴(yán)苛法律責(zé)任，構(gòu)建競爭推進(jìn)制度以彌補(bǔ)剛性執(zhí)法存在的不足，完善行政壟斷私人訴訟