我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的法律研究——以金融機(jī)構(gòu)參與的耕地信托實(shí)踐為視角.pdf

1、18億畝耕地問題歷來是我國(guó)“三農(nóng)”問題所關(guān)注的核心。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化，以及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，如何推進(jìn)耕地資源合理配置，并使其與其他社會(huì)資源有機(jī)整合，日益成為當(dāng)前農(nóng)村工作的熱點(diǎn)話題。實(shí)踐證明，農(nóng)業(yè)的發(fā)展須遵循市場(chǎng)化規(guī)律，在堅(jiān)持耕地的集體所有權(quán)，保障農(nóng)戶土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的基礎(chǔ)上，結(jié)合社會(huì)實(shí)際，探索土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的新型流轉(zhuǎn)，并由此建立健全更為多元的耕地生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式，探索金融對(duì)農(nóng)業(yè)支持的有益路徑，從而形成適度規(guī)模農(nóng)業(yè)，促進(jìn)現(xiàn)代化

2、農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。相對(duì)于土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)包、互換、出租等傳統(tǒng)的流轉(zhuǎn)方式，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托作為一種具有顯著金融創(chuàng)新成分的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)方式，其雖然未在《物權(quán)法》、《農(nóng)村土地承包法》中被明確列舉，但因其將耕地資源與金融資本相結(jié)合，并使耕地上的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)與耕地經(jīng)營(yíng)有機(jī)連接，而體現(xiàn)出了其對(duì)發(fā)展適度規(guī)模農(nóng)業(yè)的更好適應(yīng)性。這種基于耕地上的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的信托，也可簡(jiǎn)稱為耕地信托，其既是一種新型的耕地流轉(zhuǎn)方式，也是一種新型的耕地經(jīng)

3、營(yíng)模式。一方面，耕地信托在確保耕地的集體所有權(quán)和承包關(guān)系穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，較好地實(shí)現(xiàn)了耕地資源的集約化配置與耕地的經(jīng)營(yíng)利用方式的進(jìn)一步放活，對(duì)當(dāng)前的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)具有積極意義。另一方面，其也因金融資本參與導(dǎo)致結(jié)構(gòu)復(fù)雜，而較傳統(tǒng)耕地流轉(zhuǎn)經(jīng)營(yíng)模式具有更高的交易風(fēng)險(xiǎn)。法律的滯后無法束縛實(shí)踐的腳步，但法律制度的健全與完善必將促進(jìn)社會(huì)實(shí)踐朝更為規(guī)范、穩(wěn)健的方向前行。就受益權(quán)而言，耕地信托包含土地類受益權(quán)和資金類受益權(quán)，并由此形成二元信托結(jié)構(gòu)，相應(yīng)的法律

4、制度設(shè)計(jì)需遵循信托的一般規(guī)則以及集合資金信托的特別要求，而當(dāng)前該類信托尚未全面納入法律解讀與規(guī)范的視野，故而也因此亟需進(jìn)行法律層面的規(guī)則梳理與思考。本文即是以此為目標(biāo)，立足相關(guān)信托交易實(shí)踐，厘清各方當(dāng)事人之間的法律關(guān)系，并著力在民商事法律制度層面展開解析與思考。
　　除導(dǎo)論與結(jié)論外，論文包含六個(gè)部分。第一部分“我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的本土背景”。鑒于本文以耕地信托實(shí)踐為視角，述及的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托所對(duì)應(yīng)的土地類型均以耕地為限，故

5、筆者通過運(yùn)用歷史分析的研究方法，對(duì)建國(guó)以來的耕地制度變遷進(jìn)行了梳理，歸納了土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)制度的確立與發(fā)展的歷史進(jìn)程。由此，提出在市場(chǎng)化漸進(jìn)中，我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)始終要在堅(jiān)持政治功能的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)功能與社會(huì)功能的統(tǒng)一，并對(duì)當(dāng)前土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)制度所出現(xiàn)的耕地撂荒、耕地利用的細(xì)碎化、耕地經(jīng)營(yíng)模式的與時(shí)俱進(jìn)、耕地生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的金融支持、耕地生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的環(huán)境保護(hù)問題進(jìn)行了審視。此外，通過對(duì)于“土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托”初期探索的解析，可以發(fā)現(xiàn)其有些僅有信

6、托之名，而非實(shí)質(zhì)上的信托，或有些已類似于信托法中的信托，但缺乏金融參與與融資功能。
　　第二部分“我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的內(nèi)涵解讀”。通過對(duì)當(dāng)前中信信托安徽帝元耕地信托項(xiàng)目相關(guān)社會(huì)實(shí)踐的解析，明確了當(dāng)前土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托是由土地類受益權(quán)和資金類受益權(quán)復(fù)合而成的二元信托結(jié)構(gòu)。并以對(duì)境外土地信托制度進(jìn)行歷史考察與比較分析為基礎(chǔ)，對(duì)我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的內(nèi)涵與進(jìn)行了解析。從而可以得出實(shí)踐中的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托系由金融信托機(jī)構(gòu)直接參與的

7、結(jié)構(gòu)化自益信托。此外，本文認(rèn)為耕地信托對(duì)應(yīng)的信托財(cái)產(chǎn)以耕地用益為內(nèi)容的資產(chǎn)包，且該類信托并不消滅了原承發(fā)包關(guān)系，與當(dāng)前宏觀政策呼應(yīng)。
　　第三部分“我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的目標(biāo)定位”。通過對(duì)于土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的特征以及制度優(yōu)勢(shì)分析，得出其有利于發(fā)揮土地管理功能，提高土地利用效益;有利于協(xié)調(diào)耕地信托當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系;有利于保護(hù)農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)權(quán)利;有利于實(shí)現(xiàn)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)和促進(jìn)專業(yè)分工，并由此提出土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托法律制度設(shè)計(jì)的定位要

8、以切實(shí)保障農(nóng)民利益、合理高效利用土地資源、促進(jìn)適度規(guī)模農(nóng)業(yè)的發(fā)展、推進(jìn)現(xiàn)代化生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)為根本。
　　第四部分“我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的設(shè)立制度”。從信托目的合法性、信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立、信托財(cái)產(chǎn)上的權(quán)利與利益分離等信托的一般原則入手，通過對(duì)信托設(shè)立前的耕地用益歸集的法律關(guān)系解讀、信托設(shè)立時(shí)對(duì)于信托目的的要求、信托財(cái)產(chǎn)的內(nèi)容與性質(zhì)、信托設(shè)立時(shí)的兩類當(dāng)事人的分析以及信托變更和終止制度的梳理，對(duì)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托設(shè)立相關(guān)的法律制度問題進(jìn)行了系

9、統(tǒng)的描述。此外，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托作為一種結(jié)構(gòu)化信托，信托財(cái)產(chǎn)由土地部分與資金部分兩部分組成，就土地部分而言，其所對(duì)應(yīng)的信托財(cái)產(chǎn)因耕地用益歸集的模式不同，既可以是體現(xiàn)為受流轉(zhuǎn)方享有的以耕地用益為內(nèi)容的債權(quán)，也可以是具有用益物權(quán)性質(zhì)的農(nóng)戶的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，且因我國(guó)信托并不發(fā)生信托財(cái)產(chǎn)權(quán)屬移轉(zhuǎn)，僅系一種財(cái)產(chǎn)委托管理關(guān)系，故并不因信托前的流轉(zhuǎn)歸集程序與信托的設(shè)立而消滅了原承發(fā)包關(guān)系。
　　第五部分“我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的財(cái)產(chǎn)登記制度”

10、。土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的資金部分無信托財(cái)產(chǎn)登記要求。土地部分中，因復(fù)合歸集模式而析出的債權(quán)資產(chǎn)包也無信托財(cái)產(chǎn)登記要求;因單純歸集模式而析出的物權(quán)資產(chǎn)包，即以農(nóng)戶的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)作為信托財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)進(jìn)行信托財(cái)產(chǎn)登記?；谖覈?guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的實(shí)踐以及當(dāng)前該類信托登記在制度設(shè)計(jì)上仍有所缺位的現(xiàn)實(shí)，本文提出委托人和受托人應(yīng)為耕地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托登記的共同申請(qǐng)人，以土地標(biāo)示、土地性質(zhì)、信托條款、訂立信托契約人的詳細(xì)情況等為登記內(nèi)容。在登記機(jī)構(gòu)的確立

11、上，本文基于與現(xiàn)實(shí)財(cái)產(chǎn)登記情況對(duì)接的考慮，建議由農(nóng)業(yè)行政管理機(jī)構(gòu)作為耕地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的財(cái)產(chǎn)登記機(jī)構(gòu)，要求其進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查，并在登記錯(cuò)誤時(shí)承擔(dān)賠償責(zé)任。
　　第六部分“我國(guó)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托的運(yùn)營(yíng)制度”。對(duì)于土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)運(yùn)營(yíng)過程中信托當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)進(jìn)行配置，形成制衡，從而妥善界定信托當(dāng)事人的對(duì)內(nèi)、對(duì)外關(guān)系，并明確了受托人的禁止行為和相應(yīng)的責(zé)任。鑒于土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)信托因其涉及耕地與環(huán)境保護(hù)的特殊性，在特定的條件下為保障基本農(nóng)田以