關(guān)于農(nóng)村信用社不良貸款治理的研究——以蘭山農(nóng)村合作銀行為例.pdf

1、農(nóng)村信用社自1951年設(shè)立以來，在我國農(nóng)村的金融體系中，就一直扮演著領(lǐng)頭羊的角色，主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域是農(nóng)村地區(qū)，主要職責(zé)是依照國家法律和金融政策法規(guī)的規(guī)定，統(tǒng)籌管理農(nóng)村基金，引導(dǎo)和支持農(nóng)村生產(chǎn)和綜合發(fā)展，從多種渠道上支持合作經(jīng)濟(jì)和社員家庭經(jīng)濟(jì)，限制和打擊高利率貸款。農(nóng)村信用社在過去將近60年的發(fā)展歷程中對我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展起到了積極的推動作用。但是，由于受到其自身經(jīng)營管理理念落后、內(nèi)部管理方法不恰當(dāng)以及地方政府過度干預(yù)等因素的影響，農(nóng)村信

2、用合作社自進(jìn)入21世紀(jì)以來積累了大量的不良貸款，這些不良貸款不但使得農(nóng)村信用合作社自身很難保持持久的發(fā)展?jié)摿Γ步o當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展造成了巨大的負(fù)面影響。隨著我國農(nóng)村信用社改革的不斷深入和具體，不良貸款問題的負(fù)面影響逐漸突顯出來，成為制約我國農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的最主要的因素之一。尋求一種切實有效的模式處置不良貸款、減輕貸款負(fù)擔(dān)，已經(jīng)成為我國農(nóng)村信用社現(xiàn)階段改革的重中之重。因此，研究如何快速有效地治理不良貸款問題不僅對農(nóng)村信用社，也對我國

3、當(dāng)下“三農(nóng)”的發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。
　　2004年，國家下達(dá)深化農(nóng)村信用社改革的指示要求，根據(jù)要求，達(dá)到一定資金規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的縣市級農(nóng)村信用合作社進(jìn)行了組織形式改革，改組成立了農(nóng)村合作銀行，更高等級的農(nóng)村信用聯(lián)社直接改組成立農(nóng)村商業(yè)銀行。農(nóng)村信用合作社與農(nóng)村商業(yè)銀行均屬于農(nóng)村信用社系統(tǒng)，農(nóng)村商業(yè)銀行是該系統(tǒng)中最高級別的機(jī)構(gòu)。蘭山農(nóng)村合作銀行就是在當(dāng)時的改革大環(huán)境下，通過股份制改革成立的農(nóng)村合作銀行。本文運用案例分析和

4、對比分析相結(jié)合的方法研究了蘭山農(nóng)村合作銀行不良貸款的治理措施，深入剖析了蘭山農(nóng)村合作銀行不良貸款的形成原因，認(rèn)為形成該行不良貸款的關(guān)鍵因素可以歸結(jié)為歷史原因、外部原因及內(nèi)部原因等三個維度;在分析和總結(jié)國內(nèi)外商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)不良貸款治理措施經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合蘭山農(nóng)村合作銀行不良貸款的治理情況等，提出了農(nóng)村信用社治理不良貸款的措施。首先，農(nóng)村信用社要加強內(nèi)部管理，從內(nèi)部加強交流，建立完善的客戶信用評級制度、規(guī)范貸款程序、強化不良貸款“雙線”管