證券公司新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以G證券公司為例.pdf

1、暨南大學(xué)碩士學(xué)位論文題名（中英對(duì)照）：證券公司新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究證券公司新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究————以G證券公司為例證券公司為例ResearchontheRiskManagementofNEEQListingRecommendationonSecuritiesCompanies————AcasestudyonGsecuritiescompany作者姓名：皇甫昕皇甫昕指導(dǎo)教師姓名羅其安羅其安碩士、碩士、副教授教授及學(xué)

2、位、職稱張育強(qiáng)張育強(qiáng)高級(jí)會(huì)計(jì)師高級(jí)會(huì)計(jì)師學(xué)科、專業(yè)名稱：管理學(xué)、會(huì)計(jì)碩士管理學(xué)、會(huì)計(jì)碩士論文提交日期：2016年04月論文答辯日期：2016年05月答辯委員會(huì)主席：論文評(píng)閱人：學(xué)位授予單位和日期：暨南大學(xué)MPAcc學(xué)位論文：證券公司新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以G證券公司為例I摘要摘要伴隨著全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（俗稱“新三板”）擴(kuò)容至全國以來，新三板市場呈現(xiàn)出快速發(fā)展的趨勢，但在發(fā)展的同時(shí)，問題也相繼出現(xiàn)，比如信息披露違反相關(guān)

3、規(guī)定而遭受紀(jì)律處分，掛牌企業(yè)盈利較差，股票流動(dòng)性差，做市困難等。作為新三板市場的重要參與者，證券公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益增加，同時(shí)伴隨著注冊(cè)制及分層機(jī)制等相關(guān)政策的到來，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于證券中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量管理趨向嚴(yán)格。因此，證券公司在進(jìn)行新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)掛牌項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。這不僅有利于提高整個(gè)新三板市場的流動(dòng)性，促進(jìn)新三板市場的健康發(fā)展，也有利于證券公司開展企業(yè)掛牌后的后續(xù)增值業(yè)務(wù)，延長新三板項(xiàng)目的盈利周期。本文以G證券公司的

4、新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題作為本文案例研究對(duì)象，圍繞降低證券公司新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)核查風(fēng)險(xiǎn)、提高掛牌項(xiàng)目質(zhì)量、增加后續(xù)增值業(yè)務(wù)為目標(biāo)，按COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理——整合框架》分析其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，并剖析了G證券公司在該類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，并針對(duì)案例公司業(yè)務(wù)部門設(shè)置不當(dāng)、部分控制活動(dòng)失效、信息溝通不充分、監(jiān)管不到位等風(fēng)險(xiǎn)管理不足之處，提出了相應(yīng)的對(duì)策與建議。本文的研究成果有助于從事新三板推薦掛牌業(yè)務(wù)的證券公司，強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)