我國農村信用合作社改革問題研究.pdf

1、改革開放以來，中國經濟有了長足的發(fā)展，GDP迅速提高，人們生活水平有了較大的改善。但是，由于中國經濟發(fā)展的歷史原因以及現實狀況，中國大部分人口還在農村，農業(yè)是我國國民經濟的基礎，我國經濟要持續(xù)、健康、快速發(fā)展，離不開農村經濟的發(fā)展，而農村經濟的發(fā)展又離不開充足資金的支持，在自我資金積累不足的情況下，金融支持是必不可少的。 目前我國農村經濟的金融支持主要來自于商業(yè)銀行、政策性銀行和合作型金融三部分。隨著我國宏觀金融政策的調整和小額

2、信貸成本的增高，商業(yè)銀行逐漸撤出了在縣以下的廣大農村地區(qū)，農村金融的力量受到削弱，極需要填補留下的空缺，這樣，長期以來在中國農村地區(qū)占據重要金融地位的農村信用社就突顯了出來。農村信用社在農村金融體系中起著基礎性的作用。農村信用社通常是指由農民入股，實行社員民主管理，主要為社員提供金融服務的地方性金融組織，它的服務對象是農民，服務區(qū)域在農村，服務目標是為了促進地方經濟的發(fā)展和社會的穩(wěn)定。但是長期以來，我國農村信用社都是在國家、地方政府或人

3、民銀行的領導和監(jiān)督下展開工作的，信用社運行脫離了正確的方向，導致產權不清、治理結構不完善，我國農村信用社不僅無法真正具備合作金融的特征，無法發(fā)揮對農村經濟的支持，而且大部分農村信用社經營困難，舉步維艱。為此，國務院于2003年頒布了《深化農村信用社改革試點方案》，新一輪以產權制度為核心的中國農村信用社改革開始。 農村信用社改革是繼國有商業(yè)銀行改革之后的非銀行金融機構改革力度最大的一次金融改革，從03年改革試點開始至今已經推廣到了

4、全國29個省市自治區(qū)，效果顯著。數字顯示，2006年底，全國農村信用社總資產44193.1億元，比年初增長18．8％，其中貸款余額26244．8億元，比年初增長l 9．5％；總負債42151.8億元，比年初增長18.6％，其中存款余額38899.2億元，比年初增長19.3％；所有者權益達2041.4億元，比年初增加430.5億元，本文通過對我國農村信用社五十多年來發(fā)展歷程的回顧和國外農村合作金融發(fā)展模式和特點的描述，來分析我國新一輪農村

5、信用社改革的得與失，對農信社現有的改革模式進行了對比分析，在肯定取得的成績的同時，也對其中還存在的一些問題進行了思考。 本文分五部分組成，第一部分是緒論，主要介紹選題背景及現實意義，第二部分是對我國農信社發(fā)展歷程進行回顧，主要分為四個階段，即農信社的建立發(fā)展階段、受挫曲折階段、恢復發(fā)展階段和深化改革階段。第三部分是對國外合作金融的發(fā)展模式和特點進行分析，主要有以德國為代表的金字塔模式，以美國為代表的多元復合模式，以法國為代表的半

6、官半民模式，還有以日本為代表的寓于政府組織的依附模式，第四部分是本文的主要部分，首先分析改革前我國農村信用社存在哪些問題，主要是產權不清晰，治理結構不完善，以及歷史包袱過重等，然后對現有的改革模式一一進行介紹和優(yōu)缺點分析，并舉實例進行說明，目前深化農信社改革試點主要有三種模式：以縣為單位統一法人(將以往的縣、鎮(zhèn)二級法人統一為一級法人)、組建農村合作銀行和組建農村商業(yè)銀行。然后介紹2003年深化農信社改革以來取得的成績以及還存在的一些問題

7、，第五部分就是針對這些問題提出一些建議。 本文的主要觀點： 1、縱觀我國農村信用社經歷的四個階段，前三個階段都沒有實質性的變化，主要是管理體制的變化，但都沒有觸及到其核心問題-產權制度的改革，在第四階段時，國務院明確提出金融體制改革的核心是產權制度的改革和法人治理結構的改革，為我國農村信用社改革指明了正確的方向。 2、做好農村信用社改革不僅要吸取50多年來的經驗教訓，也要借鑒國外合作金融的成功經驗。合作金融最早產

8、生于19世紀中葉的歐洲，是按照自愿入股、民主管理、互助互利等合作金融原則組建起來的，以其自身特有的優(yōu)勢及時滿足了經濟弱小者對資金的需求，因而在世界各地廣泛存在。隨著社會經濟環(huán)境的變化及金融業(yè)的高度發(fā)展，合作金融逐漸呈現出商業(yè)化經營的新趨勢。本文選取了國外合作金融四大主要模式的代表國家-德國、法國、美國、日本的情況進行橫向比較，找到影響其發(fā)展的綜合因素和蘊含在合作金融不斷變革之中的深層次原因，從而找到合作金融的發(fā)展趨勢，汲取對我國農村合作

9、金融改革有益的經驗與啟示。 3、農信社整體轉變成農村合作銀行或者農村商業(yè)銀行的條件基本成熟。央行數據顯示，截至2006年6月末，全國農村信用社不良貸款比例為12.6％，較2002年末下降了24.3個百分點；全國農村信用社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行資本充足率分別提高到7.7％、12.3％、8.6％。根據銀監(jiān)會2006年1月公布的最新規(guī)定，設立農商行必要的幾項關鍵指標是：注冊資本最低限額為5000萬元人民幣；總資產1O億元以上，不

10、良貸款比率(五級分類)低于15％；核心資本充足率不低于4％，資本充足率不低于8％。組建合作銀行的條件更低，注冊資本最低限額為2000萬元，不良貸款比率(五級分類)低于15％或農村信用合作聯社不良貸款比率(五級分類)低于15％；核心資本充足率不低于4％，資本充足率不低于8％。 4、改革取得了一定的成效，產權和法人治理結構問題都從不同程度上得到了解決，但解決得并不徹底，如何避免政府過分干預，怎樣解決內部人控制，如何加強股東的合法權益

11、還沒有得到有效地解決，這是農村信用社改革能否繼續(xù)深入下去的攔路虎和絆腳石。本文針對這些問題提出了自己的政策建議：進一步深化農村信用社產權改革，通過增資擴權進一步完善農村信用社產權制度；健全法人治理結構，完善內控機制；繼續(xù)加大國家對農村信用社的支持力度并盡量減少政府對其過多的行政干預：加強合作金融法規(guī)建設，保障農村信用社的健康發(fā)展；加強信用社自身建設，提高整體素質。 通過寫作本文，筆者希望能夠更加清晰的認識到現有農村信用社改革還存