中國農(nóng)村信用合作社體制研究.pdf

1、一、選題背景及研究意義； 中國作為一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民問題始終是關(guān)系國民經(jīng)濟社會發(fā)展和現(xiàn)代化建設(shè)的重大問題。全社會要實現(xiàn)小康，關(guān)鍵是農(nóng)村，難點是農(nóng)村。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟問題已經(jīng)不是部門和局部的問題，而是決定全局的關(guān)鍵問題。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，農(nóng)村信用合作社是現(xiàn)代金融的重要組成部分。農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中最為重要、最為直接的

2、資本要素配置制度，在建設(shè)社會主義新農(nóng)村的歷史時期它的作用將越來越重要。 但現(xiàn)有農(nóng)村信用合作社的制度安排卻不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟和社會發(fā)展日益復(fù)雜、多層次、多元化的需求。因此，黨中央、國務(wù)院非常重視農(nóng)村信用合作社體制的改革工作，第二批試點已在全國鋪開(不含海南省)。在這樣的背景下，總結(jié)歷史的經(jīng)驗、借鑒國外的作法，用辯證的、發(fā)展的眼光更深刻地認識和研究農(nóng)村信用合作社的改革和發(fā)展問題，構(gòu)建適合中國現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的農(nóng)村合作金融體制，必將具有

3、重要的意義。 二、論文結(jié)構(gòu)全文正文一共包括六章：第一章中外合作經(jīng)濟理論的發(fā)展及其評述。包括：第一節(jié)，互助合作思想溯源與界定：第二節(jié)，當(dāng)代西方合作經(jīng)濟思想和實踐：第三節(jié)，馬克思主義合作經(jīng)濟理論和實踐：第四節(jié)，當(dāng)代合作經(jīng)濟發(fā)展的動態(tài)及趨勢。通過對中外合作經(jīng)濟思想及理論的回顧與評述，分析了合作思想是百年不衰的潮流，是中外各國經(jīng)濟發(fā)展的重要經(jīng)濟形式。同時，也分析了當(dāng)代合作經(jīng)濟發(fā)展的動態(tài)及趨勢，為我們把握認識信用社改革的分析提供了理論依據(jù)

4、。 第二章合作金融發(fā)展的國際經(jīng)驗及對中國農(nóng)村信用合作社體制改革的啟示。包括：第一節(jié)，國外合作金融發(fā)展情況；第二節(jié)，國外合作金融體制模式比較；第三節(jié)，國外合作金融發(fā)展經(jīng)驗的基本概括；第四節(jié)國外合作金融業(yè)的發(fā)展對我國農(nóng)村信用合作社體制改革的啟示。這一章通過對六個發(fā)達及發(fā)展中國家合作金融發(fā)展情況的分析及總結(jié)，著重分析了國外合作金融業(yè)發(fā)展對我國農(nóng)村信用合作社體制改革的啟示，為本文深入分析提供了經(jīng)驗借鑒。 第三章中國農(nóng)村信用合作社

5、體制的歷史回顧。包括：第一節(jié)，農(nóng)村信用合作社體制演變階段劃分：第二節(jié)，農(nóng)村信用合作社體制變遷的特點：第三節(jié)，農(nóng)村信用合作社體制變遷對農(nóng)村信用合作社發(fā)展進程的影響；第四節(jié)，中國農(nóng)村信用合作社體制評價。這一章通過對中國農(nóng)村信用合作社體制改革的歷史回顧，實證描述了其歷史沿革以及體制變遷的特點，同時分析了體制變遷過程中存在的問題，從歷史角度總結(jié)了我國農(nóng)村信用合作社體制改革的經(jīng)驗與教訓(xùn)，為本文對深化農(nóng)村信用合作社體制改革的分析提供了歷史借鑒。

6、 第四章澄清認識準確把握農(nóng)村信用合作社發(fā)展路徑。包括：第一節(jié)，農(nóng)村信用合作社理論上存在的誤區(qū)；第二節(jié)，農(nóng)村金融抑制，資金需求矛盾突出；第三節(jié)，農(nóng)村信用合作社改革的思路；第四節(jié)，農(nóng)村信用合作社機構(gòu)改革的路徑選擇。這一章從人們對農(nóng)村信用合作社改革認識的誤區(qū)分析入手，再一次強調(diào)了現(xiàn)階段我國大力發(fā)展農(nóng)村信用合作社的必要性及其緊迫性，指出了我國農(nóng)村信用合作社改革的思路和路徑選擇。 第五章明晰產(chǎn)權(quán)，完善法人治理結(jié)構(gòu)。包括：第一節(jié)，產(chǎn)權(quán)基

7、本內(nèi)涵及其研究范式；第二節(jié)，我國農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度的現(xiàn)狀與缺陷；第三節(jié)，農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度的理論分析；第四節(jié)，農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度框架構(gòu)建及模式選擇；第五節(jié)，建立規(guī)范的相互制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。這一章從農(nóng)村信用合作社體制的基礎(chǔ)和核心——產(chǎn)權(quán)制度改革入手，在農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度的現(xiàn)狀和缺陷分析基礎(chǔ)上，著重分析了農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度框架構(gòu)建、模式選擇和法人治理結(jié)構(gòu)。 第六章建立和完善農(nóng)村信用合作社體制運行的保障機制。包括

8、：第一節(jié)，抓緊農(nóng)村信用合作社立法；第二節(jié)，建立存款保險制度；第三節(jié)，政府對農(nóng)村信用合作社的支持。這一章主要從保障機制的角度分析了農(nóng)村信用合作社改革。特別強調(diào)了農(nóng)村信用合作社立法以及在轉(zhuǎn)型期政府對農(nóng)村信用合作社改革的扶持和服務(wù)。 三、本文創(chuàng)新點1、提出采取小額農(nóng)業(yè)與多元化經(jīng)營的戰(zhàn)略抉擇觀點。本文提出這個觀點目前在工作部署上未提上日程，但就從農(nóng)村信用合作社的可持續(xù)發(fā)展來看是不矛盾的。具體而言，第一，農(nóng)村信用合作社要繼續(xù)加強農(nóng)戶貸款工

9、作；第二，開辦投資業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等，占據(jù)一定的高回報率的金融業(yè)務(wù)市場。事實上這是一個兩難選擇：首先在不存在國家轉(zhuǎn)移支付的情況下，“以農(nóng)養(yǎng)農(nóng)”基本是不現(xiàn)實的，盡管可以在一些地區(qū)找到部分效益好的農(nóng)貸個案，但并非意味著小額農(nóng)貸在平均意義上具備高效益。其次，在資金不豐裕的情況下，“以非農(nóng)養(yǎng)農(nóng)，，也可能是一句空話，原因在于資金自然會趨向高收益率產(chǎn)業(yè)，真正的問題在于由誰來承擔(dān)“養(yǎng)農(nóng)”的成本。就我國而言，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平依然不高的背

10、景下，如何使農(nóng)民獲得融資還是一個基本問題，多元經(jīng)營只是遠景。但作為政策思考的前瞻性，可以在某些發(fā)達地區(qū)進行試點。 2、農(nóng)村信用合作社事實上也是“合作性、政策性和商業(yè)性”的統(tǒng)一。本文通過對農(nóng)村信用合作社發(fā)展的回顧，表明了農(nóng)村信用社從成立到今天，始終保持一定的政策性金融業(yè)務(wù)份額和始終堅持為社員服務(wù)。同時規(guī)定農(nóng)村信用合作社“自負盈虧”，多元化的經(jīng)營和股份化不僅是其自身發(fā)展的必然，也體現(xiàn)了農(nóng)村信用合作社向“商業(yè)性”演化的一種方向。因此，

11、國家要針對農(nóng)村信用合作社的“三性”，采取相應(yīng)的政策扶持措施。 3、分階段構(gòu)建農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度。本文通過在對我國農(nóng)村信用合作社幾十年發(fā)展的經(jīng)驗總結(jié)，未來發(fā)展趨勢預(yù)測，以及許多國家農(nóng)村合作金融體系發(fā)展歷史證明的基礎(chǔ)上提出的。這既有利于尊重信用合作社企業(yè)法人的自主權(quán)和社員的利益，又有利于保持農(nóng)村信用合作社穩(wěn)定發(fā)展，更有利于解放農(nóng)村生產(chǎn)力、促進農(nóng)村經(jīng)濟全面發(fā)展。 4、省級聯(lián)社或省級合作銀行的職能定位應(yīng)該是：“弱化管理、強化

12、服務(wù)、增加經(jīng)營”。本文提出的觀點是與現(xiàn)在已經(jīng)成立的省級聯(lián)社職能定位是不一致的。省級聯(lián)社是法人，市縣聯(lián)社、信用社也是法人，他們之間不應(yīng)該存在“管和被管”的關(guān)系。實際存在一種“委托”和“代理”關(guān)系。由于它們各自所處的地位和承擔(dān)職責(zé)任務(wù)不同，上一級聯(lián)社有必要對下一級聯(lián)社或信用社提供如結(jié)算、培訓(xùn)、咨詢等方面的服務(wù)(有償或無償)。同時，省聯(lián)社是金融企業(yè)法人，應(yīng)該在全省轄內(nèi)開展融資，組織社團貸款，發(fā)放跨區(qū)域、較大規(guī)模的貸款和開展同業(yè)存款等。這既是基

13、層信用聯(lián)社(或信用社)“手”的延伸，更好地服務(wù)經(jīng)濟，又是通過開展業(yè)務(wù)，增加收入，減少基層信用社的負擔(dān)，增強自身實力。 5、建立全國信用合作協(xié)會。由各省信用聯(lián)社(或農(nóng)村合作銀行)在自愿基礎(chǔ)上組建全國信用合作協(xié)會，也可以吸收市、縣聯(lián)社為協(xié)會會員。筆者認為可以通過協(xié)會，協(xié)調(diào)與最高監(jiān)管當(dāng)局及政策部門的關(guān)系，傳遞高層信息，反映基層信用社的心聲，加強與國際間信用合作的交流，并為全國信用合作系統(tǒng)提供多方位的咨詢和服務(wù)。 6、提出建立農(nóng)