非法吸收公眾存款罪問題研究.pdf

1、非法吸收公眾存款罪經(jīng)歷了一個從無到有的立法過程,目前是一個頻繁高發(fā)的罪名。在當(dāng)前經(jīng)濟條件下,由于民間自發(fā)融資效率高、沒有繁瑣的審批手續(xù),很多企業(yè)都把它作為自己資金來源的主要途徑,雖然法律對如何融資以及融資的手段作出了一些規(guī)定,但是民間融資的法律體系仍不健全,這種高風(fēng)險的民間融資行為不能保證資金的流通安全,容易造成公眾財產(chǎn)的損失,結(jié)果嚴(yán)重的會造成國家金融信貸管理秩序的混亂,阻礙市場經(jīng)濟的發(fā)展。
　　對于這種非法吸收公眾存款行為的處罰

2、,情節(jié)輕微的,一般不以犯罪論處,情節(jié)嚴(yán)重的,才給予刑事處罰,這樣的處罰模式雖然能夠?qū)@種危害行為起到一定的打擊作用,但是由于這種行為能夠給非法集資人帶來巨大的經(jīng)濟利益,高額利潤的誘惑使得非法吸收公眾存款的行為屢禁不止,行為人直接“吸儲”或者“轉(zhuǎn)手”民間資金用來放貸,賺取高額利息差,給社會公眾財產(chǎn)帶來嚴(yán)重的威脅,如實踐中的“吳英案”,影響范圍廣泛,造成了嚴(yán)重的危害后果,針對這些行為,刑法給予了嚴(yán)厲的處罰。但是過于嚴(yán)厲的處罰也引起了社會各界

3、人士廣泛的爭議,對這種行為的處罰到底是恰到好處?還是過猶不及?對市場經(jīng)濟的發(fā)展是利大于弊還是弊大于利?一時之間成為人們爭向討論的話題。
　　本文針對實踐中爭議的焦點,旨在從理論和實踐兩個角度來探討非法吸收公眾存款罪的基本問題,具體可以分為四個部分,即非法吸收公眾存款罪的立法沿革、犯罪構(gòu)成、罪與非罪的認(rèn)定和立法完善。通過對以上四個部分的比較分析,希望能在實踐中更加準(zhǔn)確地辨認(rèn)本罪,以更好地規(guī)制非法吸收公眾存款的犯罪行為。
　　本

4、文可以分成以下四個部分:
　　第一部分:主要介紹了我國非法吸收公眾存款罪的立法沿革,以及當(dāng)前對于本罪的立法現(xiàn)狀。本罪在1979年刑法中并沒有相關(guān)規(guī)定,其確立經(jīng)歷了從無到有的過程,對非法吸收公眾存款行為的規(guī)定最早可見于行政法規(guī),隨著社會的發(fā)展,行政法規(guī)已經(jīng)不能完全規(guī)制這種違法行為,因此又出臺了單行刑法,最終本罪被確立在1997年刑法典當(dāng)中,針對實踐中出現(xiàn)的新問題,又出臺了一系列司法解釋來幫助實踐中對本罪的認(rèn)定。
　　第二部分:

5、本文的第一個重點部分,主要分析了非法吸收公眾存款罪的犯罪構(gòu)成。關(guān)于本罪犯罪構(gòu)成的四個方面的理解在學(xué)界存在較多爭議。針對焦點問題,筆者通過分析論證得出,在犯罪主體方面,應(yīng)該包括具有吸收公眾存款資格的金融機構(gòu),在犯罪客觀方面,列舉了和界定了“非法吸收公眾存款”和“變相吸收公眾存款”的行為方式,以便于實踐中對此種危害行為的認(rèn)定。在犯罪主觀方面,筆者認(rèn)為,只要行為人具有故意的主觀心態(tài)即可,無論其是否具有“信貸目的”。在犯罪客體方面,通過對比學(xué)界

6、的觀點,得出的結(jié)論是本罪的犯罪客體是國家金融信貸管理秩序。
　　第三部分:從理論和實踐兩個角度探討了非法吸收公眾存款罪的司法認(rèn)定問題,是本文的另一個重點,筆者首先分析了罪與非罪的認(rèn)定,對委托理財和民間借貸的概念和特征進行了較為詳細的分析,從而得出本罪與以上兩種行為存在的實質(zhì)性區(qū)別,其次,結(jié)合相關(guān)的司法解釋,通過對比,分析了集資詐騙罪、擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪三個罪名的特征,得出與本罪的區(qū)別,通過以上比較和