安徽省BZ市農(nóng)村商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)隨著銀行業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)種類的紛繁復(fù)雜等經(jīng)營環(huán)境和外部環(huán)境的變化而頻繁發(fā)生。操作風(fēng)險(xiǎn)事件特別是重大操作風(fēng)險(xiǎn)，事件的發(fā)生能在一定程度上影響銀行自己的財(cái)產(chǎn)、名譽(yù)，也影響到與之相關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)各界。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)也一直備受商業(yè)銀行和監(jiān)管部門的持續(xù)關(guān)注。巴塞爾委員會(huì)也正式將操作風(fēng)險(xiǎn)納入到其監(jiān)管領(lǐng)域之內(nèi)，如同現(xiàn)有的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)一樣，但針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)方面的理論和實(shí)務(wù)研究都較少，也是世界各國銀行業(yè)普遍面臨的一個(gè)問題。<

2、br>　　鑒于我國商業(yè)銀行發(fā)展歷史較短，各項(xiàng)規(guī)章制度不夠完善，所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)種類也多，操作風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)影響到我國廣大商業(yè)銀行特別是規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)控制能力弱的中小銀行，給商業(yè)銀行帶來重大損失，嚴(yán)重的甚至?xí)o我國金融安全帶來一定的隱患。如何有效地規(guī)制商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融市場(chǎng)，促進(jìn)商業(yè)銀行健康有序發(fā)展已經(jīng)成為中國銀行業(yè)不得不考慮的一個(gè)問題。截至目前，國內(nèi)外鮮有商業(yè)銀行建立起十分有效的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理流程、治理結(jié)構(gòu)、管理模

3、型及工具等也遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有上文提到的信用風(fēng)險(xiǎn)或者市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理一樣擁有較為成熟的體系。農(nóng)村商業(yè)銀行是我國特色社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度和條件下的產(chǎn)物，其特定的服務(wù)地區(qū)和服務(wù)主體的特殊性，是對(duì)我國區(qū)域金融體系的補(bǔ)充和完善，同時(shí)也因其管理體制、經(jīng)營機(jī)制的建立相對(duì)其快速發(fā)展速度的較為緩慢，農(nóng)商行所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)增多，但囿于農(nóng)商行的規(guī)模和成本方面的考慮，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和防范能力相對(duì)滯后等一直無法得到較好的解決。如何有效提高數(shù)量眾多的農(nóng)商行在發(fā)揮基層作用的同時(shí)不斷提高自

4、身風(fēng)險(xiǎn)防范和效益提升是擺在農(nóng)商行面前的一個(gè)重要課題。
　　本文重點(diǎn)研究中國商業(yè)銀行，尤其是最廣大的農(nóng)村商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)方面的內(nèi)容，包括銀行操作風(fēng)險(xiǎn)基本特征、影響因素及國際經(jīng)驗(yàn)借鑒并提出綜合評(píng)價(jià)體系。本文的研究目的是通過對(duì)國內(nèi)外商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和監(jiān)管現(xiàn)狀的描述，找出影響操作風(fēng)險(xiǎn)的各種要素、發(fā)生的機(jī)制和幾率，使商業(yè)銀行尤其是農(nóng)村商業(yè)銀行根據(jù)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的各因素制定專項(xiàng)有效的應(yīng)對(duì)措施和內(nèi)控管理制度，促進(jìn)農(nóng)商行健康有序的發(fā)展。

5、首先，本文從現(xiàn)有文獻(xiàn)和理論出發(fā)，詳細(xì)分析國內(nèi)外有商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的理論解釋和文獻(xiàn)綜述，并通過對(duì)現(xiàn)有文獻(xiàn)的評(píng)述引出本文的研究?jī)?nèi)容和研究重點(diǎn);其次，本文將細(xì)致地介紹我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，詳細(xì)介紹了安徽省BZ市4家農(nóng)商行農(nóng)村商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)舉措和取得的成就，并通過對(duì)國外先進(jìn)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)的介紹和對(duì)比引出借鑒意義;再次，通過理論和商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀加以分析，通過分析BZ市四家農(nóng)村商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面突出問題和主要表

6、現(xiàn)，再分析這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，并簡(jiǎn)要介紹4家農(nóng)商行就防治這些操作風(fēng)險(xiǎn)所采取的部分積極措施;最后基于本文的BZ市四家農(nóng)商行風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)全文并提出政策建議，為我國商業(yè)銀行特別是農(nóng)村商業(yè)銀行防范操作風(fēng)險(xiǎn)提供一定的政策建議和實(shí)踐支持。
　　全文共分為五章，第一章為引言部分，主要內(nèi)容是本文的選題背景、選題意義和選題目的，現(xiàn)有研究綜述，研究的主要內(nèi)容與方法思路、創(chuàng)新與不足等，引出本文的研究?jī)?nèi)容;第二章為文獻(xiàn)綜述和相關(guān)理論闡述，

7、從相關(guān)概念出發(fā)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵、特征、分類、構(gòu)成要素及操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行理論性界定，緊接著從公司治理理論、組織決策理論和內(nèi)部控制理論等三大理論出發(fā)對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行理論解釋。第三章主要介紹了國內(nèi)近年來對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)防范方面采取的措施，包括銀行內(nèi)部和監(jiān)管層兩大方面，并詳細(xì)介紹了本文的案例研究對(duì)象，披露不同原因的風(fēng)險(xiǎn)案例并詳細(xì)介紹了安徽省BZ市4家農(nóng)商行農(nóng)村商業(yè)銀行在內(nèi)控規(guī)章制度、風(fēng)險(xiǎn)管理框架及管控效果等方面的內(nèi)容。第四章重點(diǎn)介紹