商業(yè)銀行風險管理對價值創(chuàng)造的影響研究.pdf

1、隨著我國金融市場的蓬勃發(fā)展，近年來我國商業(yè)銀行的數(shù)量日趨增加，各種金融新興業(yè)態(tài)萌發(fā)。銀行作為金融業(yè)的最大主體，對我國經濟持續(xù)健康發(fā)展、國民生活水平不斷提高有著不可忽視的影響。商業(yè)銀行的不斷改革為銀行帶來更多發(fā)展的機遇，但與此同時也面臨著來自國內外的壓力和巨大的競爭及挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行風險管理水平與國際先進銀行之間仍然存在著較大的差距，而價值創(chuàng)造能力、盈利能力和綜合競爭力也有待提高。近幾年來，風險事件頻發(fā)，我國商業(yè)銀行遭受的風險越來越大。在這

2、種機遇與挑戰(zhàn)并存的環(huán)境背景下，我國商業(yè)銀行如何通過正確的風險控制程序和手段來規(guī)避風險、減少損失、提高價值，就顯得尤為重要。因此，對我國商業(yè)銀行風險管理對價值創(chuàng)造的影響進行理論和實證分析，從而提出如何應對風險、創(chuàng)造價值，是十分必要的。
　　 本文共分為五個部分，第一部分為引言部分，主要介紹本文的研究背景與意義、國內外研究動態(tài)、研究思路和方法以及研究的創(chuàng)新與不足。第二部分為基礎分析部分，在介紹MM理論、戰(zhàn)略管理理論、風險管理理論和價

3、值鏈理論這些相關理論的基礎上，闡述了商業(yè)銀行風險管理與價值創(chuàng)造的相關概念，并系統(tǒng)地介紹了商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展沿革。第三部分對我國商業(yè)銀行目前的風險管理現(xiàn)狀進行了描述性統(tǒng)計，并通過對銀行經濟資本相關內容的介紹以及經濟資本配置與風險管理關系的闡述，總結出商業(yè)銀行風險管理對價值創(chuàng)造的影響機理。第四部分是實證分析部分，提出了風險管理對于價值創(chuàng)造影響的研究假設，并悉心選取了研究樣本及變量指標，構建了多元回歸模型，使用SPSS19.0軟件對變量間

4、的關系進行了相關性研究。實證研究結果表明，撥備覆蓋率、資產負債率、上市情況對銀行價值創(chuàng)造呈現(xiàn)正影響，而資本充足率對銀行價值創(chuàng)造能力呈現(xiàn)負影響，不良貸款率與價值創(chuàng)造能力不具有顯著相關性。第五部分主要概括了本文的理論以及實踐方面的研究結論，提出具有針對性的意見和建議，并展望了未來的研究方向。
　　 本文的創(chuàng)新及特色之處在于，在結合MM理論、戰(zhàn)略管理理論、風險管理理論和價值創(chuàng)造理論的基礎上，通過分析風險管理對價值創(chuàng)造的影響機理來提出銀

5、行風險管理和價值管理的重要性以及聯(lián)系，并提出了當前的銀行改革和建設的重點，即銀行全面風險管理。我國現(xiàn)有的研究主要是單獨針對商業(yè)銀行風險管理或商業(yè)銀行價值創(chuàng)造的其中一個方面，而對于前者對后者影響的實證研究很少。本文著重的是通過建立模型研究風險管理對價值創(chuàng)造的影響，從銀行的市場風險、信用風險、流動性風險三方面設計解釋變量，并通過收集銀監(jiān)會年報及各銀行年度報告中的經濟數(shù)據(jù)來分析商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀，總結目前我國商業(yè)銀行的風險管理問題以及所取