基于流程銀行視角的農(nóng)村商業(yè)銀行全面風險管理研究——以江蘇DF農(nóng)村商業(yè)銀行為例.pdf

1、近年來，隨著我國工業(yè)化、城鎮(zhèn)化深入發(fā)展中同步推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的“三化同步”的啟動，農(nóng)村中小金融機構(gòu)快速發(fā)展，已經(jīng)成為我國縣域及鄉(xiāng)村機構(gòu)網(wǎng)點分布最廣、涉農(nóng)信貸投放最多、農(nóng)村普惠制金融服務(wù)和均等化建設(shè)貢獻度最大的一類機構(gòu)群體。其中，農(nóng)村商業(yè)銀行，作為農(nóng)村中小金融機構(gòu)的重要組成部分，更是發(fā)展迅猛，在農(nóng)村金融市場中發(fā)揮著舉足輕重的作用。然而，在經(jīng)營規(guī)模快速擴張的同時，農(nóng)村商業(yè)銀行在法人治理和風險管控等方面的問題也日益凸顯，特別是隨著產(chǎn)品的多樣化和

2、復(fù)雜程度的提高，其面臨的市場風險、信用風險、操作風險等各種風險進一步加大，并且相互交織、相互關(guān)聯(lián)，建立在傳統(tǒng)部門制銀行基礎(chǔ)之上的治理機制和管理運營體系，已經(jīng)無法進行有效的風險管控，亟待從流程銀行的視角實施全面風險管理。
　　本文基于流程銀行的視角審視并重新構(gòu)建了農(nóng)村商業(yè)銀行的風險管控體系。首先對流程銀行模式內(nèi)涵、本質(zhì)特征以及流程銀行模式與全面風險管理的內(nèi)在聯(lián)系進行了研究;在此基礎(chǔ)上，考察了我國農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，并對其面臨的信

3、用風險、操作風險、市場風險這三種典型的風險及其管控情況進行了分析，進而提出農(nóng)村商業(yè)銀行需要基于流程銀行構(gòu)建全面風險管理的組織體系、制度體系和操作規(guī)程。進一步地，結(jié)合《農(nóng)村中小金融機構(gòu)風險管理機制建設(shè)指引》的相關(guān)要求，以江蘇DF農(nóng)村商業(yè)銀行為例，探討了流程銀行下的全面風險管理體系的重構(gòu):對DF農(nóng)村商業(yè)銀行進行了戰(zhàn)略澄清，分析了內(nèi)外部環(huán)境條件，確定了流程再造原則，設(shè)計了全面風險管理為導(dǎo)向的總行與基層行的風險管理組織架構(gòu)方案以及包含流程運行控

4、制、信息交流與反饋、內(nèi)控環(huán)境、檢查監(jiān)督與持續(xù)改進、風險識別評估及管理等功能的全面風險管理平臺建設(shè)方案，提出了通過流程主管制度建設(shè)來推進并完善全面風險管理體系的激勵約束機制。
　　本文研究認為:從流程銀行的規(guī)范要求再造業(yè)務(wù)流程和風險管理流程是農(nóng)村商業(yè)銀行全面風險管理體系構(gòu)建的基礎(chǔ);健全法人治理結(jié)構(gòu)，才能真正讓基于流程銀行的全面風險管理機制內(nèi)生化;設(shè)計一套標準化、可操作的風險管理考評指標體系是保證全面風險管理機制有效實施的重要前提;建