家族財(cái)富傳承的信托方案設(shè)計(jì).pdf

1、伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、快速增長(zhǎng)，高凈值客戶群體規(guī)模呈逐年擴(kuò)大趨勢(shì)，為家族財(cái)富管理和傳承提供了市場(chǎng)基礎(chǔ)。大量研究文獻(xiàn)表明，家族信托在財(cái)富傳承中存在明顯優(yōu)勢(shì)。
　　國(guó)內(nèi)外家族信托的發(fā)展環(huán)境與階段均存在很大不同。國(guó)外較成熟的家族信托為客戶提供定制化的服務(wù)，信托財(cái)產(chǎn)主要為股權(quán)、房地產(chǎn)等。我國(guó)在政策法規(guī)等方面存在限制，家族信托的推進(jìn)相對(duì)緩慢，目前尚處于起步階段。國(guó)內(nèi)的家族信托產(chǎn)品多以現(xiàn)金為標(biāo)的資產(chǎn)，鮮有涉及股權(quán)、房地產(chǎn)、藝術(shù)品。
　　

2、本文在現(xiàn)有文獻(xiàn)研究的基礎(chǔ)上，歸納了家族信托的現(xiàn)狀及運(yùn)行機(jī)理，提出新的方案設(shè)計(jì)理念，并以W家族為例進(jìn)行具體的方案設(shè)計(jì)，進(jìn)一步對(duì)現(xiàn)金流進(jìn)行分析與預(yù)測(cè)。方案設(shè)計(jì)的創(chuàng)新之處體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:第一，將股權(quán)、房地產(chǎn)和藝術(shù)品委托給信托機(jī)構(gòu)，進(jìn)行統(tǒng)一的管理和運(yùn)作，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承;第二，在分析案例的家族成員、資產(chǎn)狀況和具體需求的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)信托方案和部分條款;第三，對(duì)信托方案的現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，以探討方案可行性。
　　最后，本文討論了家族信