內(nèi)蒙古安泰采礦公司內(nèi)部控制制度的優(yōu)化.pdf

1、企業(yè)內(nèi)部控制制度，是加強(qiáng)管理，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的一把利器。企業(yè)推行內(nèi)部控制制度，在提高企業(yè)管理水平，合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果方面有著重要意義；同時，企業(yè)推行內(nèi)部控制制度，對于增強(qiáng)企業(yè)的競爭力，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力至關(guān)重要，企業(yè)推行內(nèi)部控制制度勢在必行。
　　 本文以內(nèi)蒙古安泰采礦有限責(zé)任公司在內(nèi)部控制制度方面的實(shí)施以及優(yōu)化作為實(shí)例，在全面分析評價(jià)公司推行內(nèi)部控制制度中存在的

2、問題和缺陷的基礎(chǔ)上，提出安泰采礦公司內(nèi)控制度的優(yōu)化的基本目標(biāo)是合理保證公司資產(chǎn)安全完整和財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)可靠，優(yōu)化的具體目標(biāo)為：提高經(jīng)營效率和效果，推進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作，促使公司經(jīng)營方針的實(shí)現(xiàn)，建立風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動健康運(yùn)行；提出安泰采礦公司內(nèi)控優(yōu)化應(yīng)遵循政策性、有效性、全員參與、動態(tài)調(diào)整、常態(tài)化、重要性、牽制性等原則，并就安泰采礦公司如何對內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、控制活動、控制手段等要素的優(yōu)化提出具體措