內蒙古安泰采礦公司內部控制制度的優(yōu)化.pdf

1、企業(yè)內部控制制度，是加強管理，降低經營風險的一把利器。企業(yè)推行內部控制制度，在提高企業(yè)管理水平，合理保證企業(yè)經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果方面有著重要意義；同時，企業(yè)推行內部控制制度，對于增強企業(yè)的競爭力，提高企業(yè)抗風險能力至關重要，企業(yè)推行內部控制制度勢在必行。
　　 本文以內蒙古安泰采礦有限責任公司在內部控制制度方面的實施以及優(yōu)化作為實例，在全面分析評價公司推行內部控制制度中存在的

2、問題和缺陷的基礎上，提出安泰采礦公司內控制度的優(yōu)化的基本目標是合理保證公司資產安全完整和財務報告及相關信息真實可靠，優(yōu)化的具體目標為：提高經營效率和效果，推進公司規(guī)范運作，促使公司經營方針的實現(xiàn)，建立風險控制系統(tǒng)，強化風險管理，確保公司各項業(yè)務活動健康運行；提出安泰采礦公司內控優(yōu)化應遵循政策性、有效性、全員參與、動態(tài)調整、常態(tài)化、重要性、牽制性等原則，并就安泰采礦公司如何對內控環(huán)境、風險管理體系、控制活動、控制手段等要素的優(yōu)化提出具體措