基于信息含量最大的生產(chǎn)型小企業(yè)信用評價研究.pdf

1、占我國企業(yè)總數(shù)99％以上的中小企業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的助推作用。資金是一個企業(yè)未來發(fā)展的命脈，但由于我國小企業(yè)財務(wù)信息不健全、制度不規(guī)范，導(dǎo)致銀行對其信用風(fēng)險評價體系很不完善，甚至我國大多數(shù)銀行都還沒有建立這個信用風(fēng)險評價體系，進(jìn)而促使小企業(yè)很難獲取銀行貸款。因此，建立一套符合信用的等級越高、違約損失率越低的違約金字塔標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)型小企業(yè)信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系，將有利于改善我國小企業(yè)客戶貸款難、融資難的現(xiàn)狀，促進(jìn)我國生產(chǎn)型小企業(yè)的健康

2、發(fā)展。
　　本文首先通過分析生產(chǎn)型小企業(yè)的財務(wù)、非財務(wù)及抵質(zhì)押擔(dān)保等因素，采用秩和檢驗、聚類-因子分析相結(jié)合的定量指標(biāo)篩選方法，構(gòu)建了生產(chǎn)型小企業(yè)貸款客戶信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系。其次，利用變異系數(shù)法確定了指標(biāo)的權(quán)重，建立了生產(chǎn)型小企業(yè)信用評分模型，計算了1401個生產(chǎn)型小企業(yè)的信用得分。最后，根據(jù)生產(chǎn)型小企業(yè)的信用得分、應(yīng)收未收本息、應(yīng)收本息數(shù)據(jù)，將1401個生產(chǎn)型小企業(yè)劃分為9個等級，為銀行開展生產(chǎn)型小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)提供決策依據(jù)。<

3、br>　　本文的主要工作如下:
　　(1)建立了包含18個指標(biāo)的生產(chǎn)型小企業(yè)信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系。
　　通過秩和檢驗篩選出能顯著區(qū)分客戶違約狀態(tài)的指標(biāo)，通過聚類-因子分析，將反映信息重復(fù)的指標(biāo)聚為一類，通過因子分析篩選出每一類別中信息含量最大的指標(biāo)。最終在原始的81個海選指標(biāo)基礎(chǔ)上，構(gòu)建了由營業(yè)收入增長率、企業(yè)法律糾紛情況、抵質(zhì)押得分等18個評價指標(biāo)組成的生產(chǎn)型小企業(yè)信用風(fēng)險評價指標(biāo)體系。
　　(2)建立了生產(chǎn)型小企業(yè)

4、貸款客戶的信用風(fēng)險評價模型。
　　根據(jù)變量的平均值越大、離散程度的測度值越高、權(quán)重也應(yīng)越大的思路，利用變異系數(shù)法求解指標(biāo)的變異系數(shù)，確定了保留的18個指標(biāo)的權(quán)重，構(gòu)建了生產(chǎn)型小企業(yè)的信用評分模型，計算了1401個生產(chǎn)型小企業(yè)貸款客戶的信用得分。
　　(3)對1401個生產(chǎn)型小企業(yè)貸款客戶進(jìn)行了信用等級劃分。
　　根據(jù)信用等級越高、違約損失率越低的違約金字塔標(biāo)準(zhǔn)，利用生產(chǎn)型小企業(yè)的信用得分、應(yīng)收未收本息、應(yīng)收本息數(shù)據(jù)，通