基于違約區(qū)分精度的貿(mào)易型小企業(yè)信用評價研究.pdf

1、現(xiàn)階段，有超過130萬戶的貿(mào)易型小企業(yè)對我國貿(mào)易經(jīng)濟的發(fā)展起著巨大的助推作用。但由于我國貿(mào)易型小企業(yè)財務(wù)信息不健全、制度不規(guī)范，導(dǎo)致銀行對其信用風險評價體系很不完善，甚至大多數(shù)銀行都還沒有建立這個信用風險評價體系，致使其很難獲取銀行貸款。因此，建立一套符合信用的等級越高、違約損失率越低的違約金字塔標準的貿(mào)易型小企業(yè)信用風險評價指標體系，將有利于改善我國貿(mào)易型小企業(yè)客戶貸款難、融資難的現(xiàn)狀，促進我國貿(mào)易型小企業(yè)的健康發(fā)展。
　　本文

2、通過分析貿(mào)易型小企業(yè)的財務(wù)因素、非財務(wù)因素、外部宏觀條件、抵質(zhì)押擔保等因素，構(gòu)建了貿(mào)易型小企業(yè)信用評價指標體系。根據(jù)變量的平均值越大、離散程度的測度值越高、權(quán)重也應(yīng)越大的思路，利用變異系數(shù)法確定了指標的權(quán)重，建立了貿(mào)易型小企業(yè)信用評分模型，計算了561個貿(mào)易型小企業(yè)的信用得分。最后，根據(jù)貿(mào)易型小企業(yè)的信用得分、應(yīng)收未收本息、應(yīng)收本息數(shù)據(jù)，將561個貿(mào)易型小企業(yè)劃分為9個等級。
　　本文共4章。第一章是緒論。針對當前小企業(yè)信用評價研

3、究現(xiàn)狀、以及現(xiàn)有研究存在的問題進行了述評，并闡述了本文的研究背景、研究意義、研究內(nèi)容和研究框架。第二章是貿(mào)易型小企業(yè)信用評價模型構(gòu)建原理與步驟。第三章實證研究，建立了貿(mào)易型小企業(yè)信用風險評價體系。第四章是本研究的主要結(jié)論、主要創(chuàng)新及本研究存在的局限性。本文的主要工作:
　　(1)建立了19個指標組成的貿(mào)易型小企業(yè)信用風險評價指標體系。
　　通過違約判別能力分析計算指標的違約區(qū)分精度，選出了能顯著區(qū)分非違約客戶和違約客戶的指標

4、，通過相關(guān)性分析剔除了反映信息冗余的指標，最終在104個海選指標的基礎(chǔ)上，建立了由資本固定化比率、企業(yè)成立日期、行業(yè)景氣指數(shù)等19個指標組成的貿(mào)易型小企業(yè)信用風險評價指標體系。用23.46％的指標反映了91.65％的原始信息。
　　(2)建立了貿(mào)易型小企業(yè)貸款客戶的信用風險評價模型。
　　根據(jù)變量的平均值越大、離散程度的測度值越高、權(quán)重也應(yīng)越大的思路，利用變異系數(shù)法求解指標的變異系數(shù)，確定了保留的19個指標的權(quán)重，構(gòu)建了貿(mào)易

5、型小企業(yè)的信用評分模型，計算了561個貿(mào)易型小企業(yè)貸款客戶的信用得分。
　　(3)對561個貿(mào)易型小企業(yè)貸款客戶進行了信用等級劃分。
　　根據(jù)信用等級越高、違約損失率越低的違約金字塔標準，利用貿(mào)易型小企業(yè)的信用得分、應(yīng)收未收本息、應(yīng)收本息數(shù)據(jù)，通過調(diào)整不同等級貸款客戶數(shù)，改變不同信用等級的違約損失率，找出滿足信用等級越高、違約損失率越低這一違約金字塔標準的信用等級劃分結(jié)果。最終將561個貿(mào)易型小企業(yè)劃分為AAA、AA、...