企業(yè)上市公司再融資

1、<p><b>　　上市公司再融資</b></p><p><b>　　股票發(fā)行與上市實(shí)務(wù)</b></p><p><b>　　北京邦盛律師事務(wù)所</b></p><p><b>　　目錄</b></p><p>　　第一部分：企業(yè)首次發(fā)行股票并

2、上市</p><p>　　第二部分：上市公司再融資</p><p><b>　　第一部分</b></p><p>　　企業(yè)首次發(fā)行股票并上市</p><p><b>　?。↖PO）</b></p><p><b>　　簡(jiǎn)介</b></p>

3、<p>　　IPO時(shí)間表（流程）</p><p>　　上市過(guò)程中的法律事務(wù)</p><p><b>　　改制重組</b></p><p><b>　　準(zhǔn)備階段</b></p><p><b>　　發(fā)行核準(zhǔn)</b></p><p><b&g

4、t;　　股票發(fā)行上市</b></p><p><b>　　關(guān)于證券律師</b></p><p>　　IPO時(shí)間表（流程圖）</p><p>　　改制重組---準(zhǔn)備階段（輔導(dǎo)）---IPO—IPO獲得批準(zhǔn)---</p><p>　　完成IPO申請(qǐng)上市—開(kāi)始交易</p><p><b

5、>　　改制重組</b></p><p><b>　　基本要求</b></p><p><b>　　盡職調(diào)查</b></p><p><b>　　改制方案</b></p><p><b>　　重組方案</b></p><

6、p><b>　　改制中的幾個(gè)難點(diǎn)</b></p><p>　　注：擬發(fā)行上市公司改制重組指導(dǎo)意見(jiàn)</p><p><b>　　基本要求</b></p><p><b>　　主營(yíng)業(yè)務(wù)突出</b></p><p><b>　　禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)</b><

7、/p><p><b>　　避免、減少關(guān)聯(lián)交易</b></p><p>　　機(jī)構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)獨(dú)立</p><p><b>　　符合產(chǎn)業(yè)政策</b></p><p><b>　　機(jī)構(gòu)獨(dú)立</b></p><p>　　擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和辦公機(jī)構(gòu)

8、與控股股東完全分開(kāi)，不得出現(xiàn)混合經(jīng)營(yíng)和合署辦公的情形。</p><p>　　控股股東及其他任何單位或個(gè)人不得干預(yù)擬發(fā)行上市公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置。</p><p>　　控股股東及其職能部門(mén)與擬發(fā)行上市公司及其職能部門(mén)之間不存在上下級(jí)關(guān)系，任何企業(yè)不得以任何形式干預(yù)擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。</p><p><b>　　人員獨(dú)立</b></p&

9、gt;<p>　　公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和行政管理（包括勞動(dòng)人事及工資管理等）</p><p>　　完全獨(dú)立于控制人，辦公機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與控制人分開(kāi)，不存在一塊牌子兩套人馬，混合經(jīng)營(yíng)、合署辦公的情形。</p><p>　　公司的經(jīng)理副經(jīng)理財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷(xiāo)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高管專(zhuān)職在公司工作，并領(lǐng)取薪酬，不在控制人處兼職。</p><p>　　控制人推薦董

10、事和和經(jīng)理人選應(yīng)當(dāng)通過(guò)合法形式進(jìn)行，不得干預(yù)公司董事會(huì)和股東大會(huì)做出的人事任免決定。</p><p><b>　　財(cái)務(wù)獨(dú)立</b></p><p>　　公司設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門(mén)，并建立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度。</p><p>　　公司獨(dú)立在銀行開(kāi)戶(hù)，不存在與控制人共用銀行賬號(hào)的情況，未將資金存入控制人的財(cái)務(wù)公司和結(jié)算賬戶(hù)。&l

11、t;/p><p><b>　　公司依法獨(dú)立納稅</b></p><p>　　公司能夠獨(dú)立做出財(cái)務(wù)決策，不存在控制人干預(yù)公司資金使用的情況。</p><p><b>　　盡職調(diào)查的內(nèi)容</b></p><p><b>　　企業(yè)概況</b></p><p>　　

12、歷史沿革、注冊(cè)情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)及主管單位</p><p><b>　　財(cái)務(wù)分析</b></p><p>　　資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量狀況、財(cái)務(wù)分析</p><p><b>　　組織及管理</b></p><p>　　組織結(jié)構(gòu)、董事會(huì)、管理團(tuán)隊(duì)</p><p>　　注：律

13、師從事證券法律業(yè)務(wù)規(guī)范</p><p>　　盡職調(diào)查中需要的材料</p><p><b>　　發(fā)起人的文件</b></p><p><b>　　發(fā)起人關(guān)聯(lián)企業(yè)文件</b></p><p>　　發(fā)起人資產(chǎn)文件及有關(guān)權(quán)益證書(shū)</p><p><b>　　發(fā)起人經(jīng)營(yíng)文件&

14、lt;/b></p><p><b>　　債務(wù)合同文件</b></p><p><b>　　人事文件</b></p><p><b>　　發(fā)起人一般資料</b></p><p><b>　　重大訴訟事項(xiàng)文件</b></p><p&

15、gt;<b>　　改制方案的內(nèi)容</b></p><p><b>　　改制企業(yè)基本情況</b></p><p>　　企業(yè)改制的必要性和可行性</p><p><b>　　企業(yè)重組方案</b></p><p><b>　　下屬企業(yè)情況</b></p&g

16、t;<p><b>　　重組</b></p><p><b>　　業(yè)務(wù)重組</b></p><p>　　突出主營(yíng)業(yè)務(wù)、避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)</p><p><b>　　資產(chǎn)重組</b></p><p><b>　　業(yè)務(wù)相關(guān)、獨(dú)立經(jīng)營(yíng)</b></

17、p><p><b>　　人員重組</b></p><p><b>　　機(jī)構(gòu)分開(kāi)、人員獨(dú)立</b></p><p><b>　　幾個(gè)難點(diǎn)</b></p><p><b>　　國(guó)有資產(chǎn)折股</b></p><p><b>　　土地

18、使用權(quán)的處置</b></p><p><b>　　非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的處置</b></p><p><b>　　無(wú)形資產(chǎn)的處置</b></p><p><b>　　國(guó)有資產(chǎn)折股</b></p><p>　　國(guó)有企業(yè)（單一投資主體）在資產(chǎn)評(píng)估和產(chǎn)權(quán)界定后需將凈資產(chǎn)一并折股，

19、股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)，其股本由依法確定的國(guó)有持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同的分支機(jī)構(gòu)分割持有。</p><p>　　保證國(guó)家股和國(guó)有法人股的控股地位。</p><p>　　不得低估作價(jià)折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的資產(chǎn)折為國(guó)有股股本。</p><p><b>　　土地使用權(quán)問(wèn)題</b></p><p>　　以土地使用權(quán)折價(jià)入股，&

20、lt;/p><p>　　繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)。</p><p><b>　　繳納土地年租金</b></p><p>　　非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)應(yīng)如何處置</p><p>　　將非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)一并折股投入股份有限公司</p><p>　　非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)完全劃分</p>

21、<p>　　完全分離經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)</p><p><b>　　無(wú)形資產(chǎn)如何處置</b></p><p>　　整體改組，全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國(guó)有股權(quán)的持股單位享有無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)折成的股份。</p><p>　　分立或合并方式改組：</p><p>　　直接投資入股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該無(wú)

22、形資產(chǎn)；</p><p>　　產(chǎn)權(quán)歸上市公司，但允許控股公司或其他關(guān)聯(lián)公司有償或無(wú)償使用該無(wú)形資產(chǎn)。</p><p>　　無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)歸上市公司控股公司掌握，控股公司與上市公司簽訂關(guān)于購(gòu)買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)使用的許可協(xié)議，由上市公司無(wú)償使用；</p><p>　　由上市公司出資取得該無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)。</p><p><b>　　準(zhǔn)備階段<

23、/b></p><p>　　協(xié)助完善企業(yè)制度，規(guī)范公司行為；</p><p><b>　　準(zhǔn)備申報(bào)材料</b></p><p><b>　　起草招股說(shuō)明書(shū)</b></p><p>　　出具法律意見(jiàn)書(shū) 和律師工作報(bào)告</p><p>　　匯總申請(qǐng)文件并交主承銷(xiāo)商</

24、p><p>　　聽(tīng)取反饋意見(jiàn)及修改申請(qǐng)文件</p><p><b>　　發(fā)行核準(zhǔn)</b></p><p>　　預(yù)審—初審—發(fā)審—核準(zhǔn)</p><p>　　發(fā)審做出的決定期限是三個(gè)月</p><p><b>　　股票發(fā)行上市</b></p><p><

25、b>　　股票發(fā)行</b></p><p><b>　　上市申請(qǐng)</b></p><p><b>　　掛牌交易</b></p><p>　　上市交易申請(qǐng)應(yīng)提交文件</p><p><b>　?。ǎ┥鲜袌?bào)告書(shū)</b></p><p>　　（

26、）申請(qǐng)上市的股東大會(huì)決議</p><p><b>　?。ǎ┕菊鲁?lt;/b></p><p><b>　　（）公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照</b></p><p>　?。ǎ┙?jīng)法定驗(yàn)證機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的公司最近三年或公司成立以來(lái)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告</p><p>　　（）法律意見(jiàn)書(shū)和證券公司的推薦書(shū)</p><

27、p>　　（）最近一次的招股說(shuō)明書(shū)</p><p><b>　?。ǎ?lt;/b></p><p><b>　?。ǎ?lt;/b></p><p>　　法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告的主要內(nèi)容</p><p>　　本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)</p><p><b>　　發(fā)行人的主體

28、資格</b></p><p>　　本次發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件</p><p><b>　　發(fā)行人的設(shè)立</b></p><p><b>　　發(fā)行人的獨(dú)立性</b></p><p><b>　　發(fā)起人及控股股東</b></p><p>　　發(fā)行人的

29、股本及其演變</p><p><b>　　發(fā)行人的業(yè)務(wù)</b></p><p><b>　　關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)</b></p><p><b>　　發(fā)行人的主要資產(chǎn)</b></p><p>　　發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)</p><p>　　重大財(cái)產(chǎn)變化和并購(gòu)

30、重組</p><p>　　發(fā)行人公司章程的制定和修改</p><p>　　發(fā)行人三會(huì)議事規(guī)則及規(guī)范運(yùn)作</p><p>　　發(fā)行人董監(jiān)高人員及變化</p><p><b>　　發(fā)行人的稅務(wù)</b></p><p>　　發(fā)行人的環(huán)保及產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)</p><p>　　發(fā)

31、行人募集資金的運(yùn)用</p><p><b>　　發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)</b></p><p><b>　　訴訟仲裁及行政處罰</b></p><p>　　發(fā)行人招股說(shuō)明書(shū)法律風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)</p><p>　　改制階段（改制方案見(jiàn)附件） 企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問(wèn)題較為廣泛復(fù)雜，一般在企業(yè)聘請(qǐng)的專(zhuān)業(yè)機(jī)

32、構(gòu)的協(xié)助下完成。企業(yè)首先要確定券商，在券商的協(xié)助下盡早選定其他中介機(jī)構(gòu)。股票改制所涉及的主要中介機(jī)構(gòu)有：證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、土地評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所。 (1)各有關(guān)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容 擬改制公司 擬改制企業(yè)一般要成立改制小組，公司主要負(fù)責(zé)人全面統(tǒng)籌，小組由公司抽調(diào)辦公室、財(cái)務(wù)及熟悉公司歷史、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的人員組成，其主要工作包括： 全面協(xié)調(diào)企業(yè)與省、市各有關(guān)部門(mén)、行業(yè)主管部門(mén)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)以及各中介機(jī)構(gòu)

33、的關(guān)系，并全面督察工作進(jìn)程； 配合會(huì)計(jì)師及評(píng)估師進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、盈利預(yù)測(cè)編制及資產(chǎn)評(píng)估工作； 與律師合作，處理上市有關(guān)法律事務(wù)，包括編寫(xiě)公司章程、承銷(xiāo)協(xié)議、各種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等； 負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)報(bào)批工作和提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告； 完成各類(lèi)董事會(huì)決議、公司文件、申請(qǐng)主管機(jī)關(guān)批文，并負(fù)責(zé)新聞宣傳報(bào)道及公關(guān)活動(dòng)。 券商 制定股份公司改制方案； 對(duì)股份公司設(shè)立的股本總額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、招股籌資、配售新股及制定發(fā)行方案

34、并進(jìn)行操作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)服務(wù)</p><p>　　SSS首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件目錄</p><p>　　第一章　招股說(shuō)明書(shū)與發(fā)行公告</p><p>　　1－1　招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）　　1－2　發(fā)行人控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的確認(rèn)意見(jiàn)　　1－3　發(fā)行公告（發(fā)行前提供）</p><p>　　第二章　發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申

35、請(qǐng)及授權(quán)文件</p><p>　　2－1　發(fā)行人關(guān)于本次發(fā)行的申請(qǐng)報(bào)告　　2－2　發(fā)行人董事會(huì)有關(guān)本次發(fā)行的決議　　2－3　發(fā)行人股東大會(huì)有關(guān)本次發(fā)行的決議</p><p>　　第三章　保薦人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)文件</p><p>　　3－1　保薦人關(guān)于本次發(fā)行的文件　　　　3－1－1　發(fā)行保薦書(shū)（附：發(fā)行人成長(zhǎng)性專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)）　　　　3－1－2　發(fā)行保薦工作報(bào)告

36、　　3－2　會(huì)計(jì)師關(guān)于本次發(fā)行的文件　　　　3－2－1　財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告　　　　3－2－2　盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及審核報(bào)告　　　　3－2－3　內(nèi)部控制鑒證報(bào)告　　　　3－2－4　經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的非經(jīng)常性損益明細(xì)表　　3－3　發(fā)行人律師關(guān)于本次發(fā)行的文件　　　　3－3－1　法律意見(jiàn)書(shū)　　　　3－3－2　律師工作報(bào)告</p><p>　　第四章　發(fā)行人的設(shè)立文件</p><p>　　

37、4－1　發(fā)行人的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照　　4－2　發(fā)起人協(xié)議　　4－3　發(fā)起人或主要股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或有關(guān)身份證明文件　　4－4　發(fā)行人公司章程（草案）　　4－5　發(fā)行人關(guān)于公司設(shè)立以來(lái)股本演變情況的說(shuō)明及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的確認(rèn)意見(jiàn)　　4－6　國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)出具的國(guó)有股權(quán)設(shè)置批復(fù)文件及商務(wù)主管部門(mén)出具的外資股確認(rèn)文件</p><p>　　第五章　與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的其他文件</p>&

38、lt;p>　　5－1　發(fā)行人關(guān)于最近三年及一期的納稅情況的說(shuō)明　　　　5－1－1　發(fā)行人最近三年及一期所得稅納稅申報(bào)表　　　　5－1－2　有關(guān)發(fā)行人稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼的證明文件　　　　5－1－3　主要稅種納稅情況的說(shuō)明及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的意見(jiàn)　　　　5－1－4　主管稅收征管機(jī)構(gòu)出具的最近三年及一期發(fā)行人納稅情況的證明　　5－2　成立不滿(mǎn)三年的股份有限公司需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料　　　　5－2－1　最近三年原企業(yè)或股份公司的原始財(cái)

39、務(wù)報(bào)表　　　　5－2－2　原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表　　　　5－2－3　注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見(jiàn)　　5－3　成立已滿(mǎn)三年的股份有限公司需報(bào)送的財(cái)務(wù)資料　　　　5－3－1　最近三年原始財(cái)務(wù)報(bào)表　　　　5－3－2　原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表　　　　5－3－3　注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)差異情況出具的意見(jiàn)　　5－4　發(fā)行人設(shè)立時(shí)和最近三年及一期的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（含土地評(píng)估報(bào)告）　　5－5　發(fā)行人的歷次驗(yàn)資報(bào)告　

40、　5－6　發(fā)行人大股東或控股股東最近一年及一期的原始財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告</p><p><b>　　第六章　其他文件</b></p><p>　　6－1　關(guān)于本次發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件　　　　6－1－1　募集資金投資項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)或備案文件　　　　6－1－2　發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)（或股權(quán)）的財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及審計(jì)報(bào)告　　　　6－1－3　發(fā)行人擬收購(gòu)資產(chǎn)（或股

41、權(quán)）的合同或合同草案　　6－2　產(chǎn)權(quán)和特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū)　　　　6－2－1　發(fā)行人擁有或使用的商標(biāo)、專(zhuān)利、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)以及土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)、采礦權(quán)等產(chǎn)權(quán)證書(shū)清單（需列明證書(shū)所有者或使用者名稱(chēng)、證書(shū)號(hào)碼、權(quán)利期限、取得方式、是否及存在何種他項(xiàng)權(quán)利等內(nèi)容，并由發(fā)行人律師對(duì)全部產(chǎn)權(quán)證書(shū)的真實(shí)性、合法性和有效性出具鑒證意見(jiàn)）　　　　6－2－2　特許經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū)　　6－3　有關(guān)消除或避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議以及發(fā)行人的控股股東和實(shí)

42、際控制人出具的相關(guān)承諾　　6－4　發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和募集資金投資項(xiàng)目符合環(huán)境保護(hù)要求的證明文件（重污染行業(yè)的發(fā)行人需提供符合國(guó)家環(huán)保部門(mén)規(guī)定的證明文件）　　6－5　重要合同　　　　6－5－1　商標(biāo)、專(zhuān)利、專(zhuān)有技術(shù)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可使用協(xié)議　　　　6－5－2　重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)議　　　　6－5－3　重組協(xié)議　　　　6－5－4　其他重要</p><p>　　核準(zhǔn)發(fā)行 依據(jù)發(fā)行審核委員會(huì)的審核意見(jiàn)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行

43、人的發(fā)行申請(qǐng)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。予以核準(zhǔn)的，出具核準(zhǔn)公開(kāi)發(fā)行的文件。不予核準(zhǔn)的，出具書(shū)面意見(jiàn)，說(shuō)明不予核準(zhǔn)的理由。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到作出決定的期限為3個(gè)月。 發(fā)行申請(qǐng)未被核準(zhǔn)的企業(yè)，接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面決定之日起60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請(qǐng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到復(fù)議申請(qǐng)后60日內(nèi)，對(duì)復(fù)議申請(qǐng)作出決定。 (四)股票發(fā)行及上市階段 (1)股票發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)發(fā)行審核委員會(huì)核準(zhǔn)后，取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意發(fā)行的批文。</p>&l

44、t;p>　　首次公開(kāi)上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行股票　?。ㄉ罱凰┺k事指引：　　1．需要提交的文件　  （1）中國(guó)證監(jiān)會(huì)“證監(jiān)發(fā)行字”核準(zhǔn)批文（原件及復(fù)印件，原件核對(duì)后退回發(fā)行人）；    （2）經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的發(fā)行申報(bào)文件（必須保證與證監(jiān)會(huì)的最后定稿一致，包括招股說(shuō)明書(shū)全文文本及備查文件）；    （3）路演公告（公司蓋章）；  &

45、#160; （4）股票發(fā)行公告（保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）蓋章）；    （5）以上三個(gè)文件的電子文件（電子文件以電子郵件的形式發(fā)至fsjgb@szse.cn）及電子文件與書(shū)面文件一致的證明文件（承諾內(nèi)容需包括電子文件與證監(jiān)會(huì)的最后定稿一致的保證）；    （6）股票發(fā)行基本情況表（格式由我所提供，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）蓋章）；    （7）行業(yè)分類(lèi)

46、情況表（格式由我所提供，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）蓋章）；    （8）股票發(fā)行申請(qǐng)（公司和保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）蓋章）；    （9）保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）經(jīng)辦人員的身份證復(fù)印件（保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）蓋章）、保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）授權(quán)委托書(shū)及保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）法定代表人身份證明書(shū)；    （10）發(fā)行人辦理公司發(fā)行事宜經(jīng)辦人員的身份證復(fù)印</p

47、><p>　?。ㄊ状喂_(kāi)上網(wǎng)詢(xún)價(jià)發(fā)行股票）　　辦事指引：　　1．需要提交的文件　　參見(jiàn)首次公開(kāi)上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行股票部分?！　?．證券簡(jiǎn)稱(chēng)及證券代碼的確定　　參見(jiàn)首次公開(kāi)上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行股票部分?！　?．相關(guān)流程介紹　　上網(wǎng)詢(xún)價(jià)發(fā)行與上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行的操作流程基本相同，主要區(qū)別在于：　?。?）T日下午16：00發(fā)審監(jiān)管部取得未經(jīng)驗(yàn)資的申購(gòu)數(shù)據(jù)；　?。?）T+2日上午11點(diǎn)以前，保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）須根據(jù)申購(gòu)結(jié)果向

48、發(fā)行審核部提交發(fā)行價(jià)格通知。</p><p><b>　　推介路演詢(xún)價(jià)定價(jià)</b></p><p>　　(2)刊登招股說(shuō)明書(shū)，通過(guò)媒體過(guò)巡回進(jìn)行路演，按照發(fā)行方案發(fā)行股票。</p><p>　　一、本次發(fā)行的重要日期安排　　　　日期 發(fā)行安排 　　　　Ｔ－６日　　２０１１年４月２６日（周二） 刊登《招股意向書(shū)摘要》和《發(fā)行安排及初步詢(xún)

49、價(jià)公告》（在哪刊登？） 　　　?。裕等铡　。玻埃保蹦辏丛拢玻啡眨ㄖ苋?初步詢(xún)價(jià)（通過(guò)申購(gòu)平臺(tái)）及現(xiàn)場(chǎng)推介 　?。ㄏ蛘l(shuí)詢(xún)價(jià)？）（申購(gòu)平臺(tái)？）　?。裕慈铡　。玻埃保蹦辏丛拢玻溉眨ㄖ芩模?初步詢(xún)價(jià)（通過(guò)申購(gòu)平臺(tái)）及現(xiàn)場(chǎng)推介 　　　?。裕橙铡　。玻埃保蹦辏丛拢玻谷眨ㄖ芪澹?初步詢(xún)價(jià)（通過(guò)申購(gòu)平臺(tái)）及現(xiàn)場(chǎng)推介　　初步詢(xún)價(jià)截止日（１５：００截止） 　　　?。裕踩铡　。玻埃保蹦辏翟拢橙眨ㄖ芏?確定價(jià)格區(qū)間（怎么確

50、定?誰(shuí)確定？）　　刊登《網(wǎng)上路演公告》 　　　?。裕比铡　。玻埃保蹦辏翟拢慈眨ㄖ苋?刊登《新股投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告》、《初步詢(xún)價(jià)結(jié)果及發(fā)行價(jià)格區(qū)間公告》、《網(wǎng)下發(fā)行公告》和《網(wǎng)上資金申購(gòu)發(fā)行公告》　　網(wǎng)下申購(gòu)繳款起始日（向誰(shuí)繳款？賬號(hào)），網(wǎng)上路演 　　　?。匀铡　。玻埃保蹦辏翟拢等眨ㄖ芩模?網(wǎng)下申購(gòu)繳款截止日　　網(wǎng)上申購(gòu)日 　　　?。裕比眨ǘ▋r(jià)、驗(yàn)資、配號(hào)）　?。玻埃保蹦辏翟拢度?lt;/p><

51、p>　　(3)刊登上市公告書(shū)，在交易所安排下完成掛牌上市交易。</p><p>　　股票上市　　辦事指引：　　SSS需要提交的文件(向深交所) 　?。?）經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的發(fā)行申報(bào)文件（必須保證與證監(jiān)會(huì)的最后定稿一致；如發(fā)行申請(qǐng)時(shí)已報(bào)送，則不必再次報(bào)送）；    （2）董事會(huì)關(guān)于申請(qǐng)上市的決議（復(fù)印件，加蓋董事會(huì)公章）；    （3）上市

52、申請(qǐng)書(shū)（原件）；    （4）保薦機(jī)構(gòu)出具的上市推薦書(shū)（原件，需附保薦協(xié)議原件）；    （5）具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的公司全部資本的驗(yàn)資報(bào)告（包括實(shí)物資產(chǎn)所有權(quán)已轉(zhuǎn)移至上市公司的證明文件）（原件）；    （6）股票發(fā)行后按規(guī)定需新增的財(cái)務(wù)資料和有關(guān)重大事項(xiàng)的說(shuō)明文件（原件）；   

53、 （7）歷次股東大會(huì)重要決議（如發(fā)行申報(bào)文件中已包括股東大會(huì)決議，此處只需提供股票發(fā)行核準(zhǔn)后新的股東大會(huì)決議）；    （8）股票發(fā)行后公司變更工商登記后的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及工商登記機(jī)關(guān)的證明文件（如公司在辦理上市申請(qǐng)時(shí)尚未完成工商登記的變更，則公司需出具辦理工商登記變更的承諾書(shū)）；    （9）上市公告書(shū)（公司蓋章）；     （10）公司擬

54、聘任或已聘任的公司董事會(huì)秘書(shū)人選及證券事務(wù)代表的資料。發(fā)行人已聘</p><p>　　股票、債券上市儀式　　1．情況介紹　　上市公司股票及債券首次在本所掛牌上市，上市當(dāng)日可在本所三樓舉行上市儀式?！　?．上市安排　　參加上市儀式的來(lái)賓原則上不超過(guò)60人；特殊情況下有兩家或以上公司同時(shí)舉行上市儀式時(shí)，每家公司來(lái)賓人數(shù)不多于20人?！　?．上市儀式安排　　時(shí)間：上午9：00－9：25　　地點(diǎn)：深交所三樓

55、大廳　　主持：深交所領(lǐng)導(dǎo)　　程序：　?。?）參加上市儀式的人員于上市當(dāng)日8：45分到本所；　?。?）上市日前一工作日須將參加上市儀式人員名單交發(fā)行審核部或基金債券部；　?。?）公司或上市推薦人事先安排上市儀式禮儀接待人員，負(fù)責(zé)來(lái)賓簽到并佩戴胸花；　　（4）9：00由禮儀小姐引導(dǎo)領(lǐng)導(dǎo)和來(lái)賓移步紅地毯，公司董秘安排領(lǐng)導(dǎo)站位；　?。?）9：00-9：05，介紹來(lái)賓；　?。?）9：05-9：22，領(lǐng)導(dǎo)講話(huà)（公司、券商、政府、交易

56、所等，每位講話(huà)時(shí)間不超過(guò)5分鐘）；　?。?）9：22-9：24，深交所向公司董事長(zhǎng)贈(zèng)送開(kāi)市敲鐘錘；　　（8）9：25，在大屏幕的提示下，公司領(lǐng)導(dǎo)敲響開(kāi)市鐘；　?。?）9：30，上市儀式結(jié)束。</p><p>　　1招股意向書(shū)公告的同時(shí)發(fā)行人及保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登初步詢(xún)價(jià)公告</p><p>　　1發(fā)行價(jià)格區(qū)間向證監(jiān)會(huì)發(fā)行部報(bào)備后，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)刊登初步詢(xún)價(jià)結(jié)果公告</p>

57、<p>　　1發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)的，應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購(gòu)買(mǎi)基準(zhǔn)日完成購(gòu)買(mǎi)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購(gòu)買(mǎi)的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告，</p><p><b>　　注：需要注意的點(diǎn)：</b></p><p>　　1發(fā)行人應(yīng)針對(duì)不同的發(fā)型方式，披露預(yù)計(jì)發(fā)行上市的重要日期，主要包括詢(xún)價(jià)推介時(shí)間，定價(jià)公告刊登日期、申購(gòu)日期和繳款日期、股票

58、上市日期。</p><p><b>　　2</b></p><p><b>　　3</b></p><p>　　企業(yè)上市涉及的協(xié)議：</p><p>　　1證券服務(wù)協(xié)議-律師事務(wù)所</p><p><b>　　2會(huì)計(jì)師事務(wù)所</b></p>

59、<p>　　3承銷(xiāo)協(xié)議、保薦協(xié)議--券商</p><p><b>　　4--銀行</b></p><p><b>　　5—評(píng)估事務(wù)所</b></p><p>　　6--中國(guó)登記結(jié)算公司深圳分公司</p><p><b>　　7</b></p><

60、p><b>　　8</b></p><p><b>　　9</b></p><p><b>　　附件：</b></p><p><b>　　1律師盡職調(diào)查清單</b></p><p><b>　　2券商盡職調(diào)查清單</b><