商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究.pdf

1、I商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)控制研究摘要銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行從某種程度來講就是利潤(rùn)來源，而風(fēng)險(xiǎn)管理能力正是銀行業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，在未來銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中獲勝的將是那些擁有強(qiáng)大風(fēng)險(xiǎn)管理能力的商業(yè)銀行。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最古老的最重要的風(fēng)險(xiǎn)之一，從銀行誕生之日起，銀行就開始通過承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)來獲取利潤(rùn)?，F(xiàn)階段銀行貸款仍然是企業(yè)融資的主要方式，存貸利差收入仍然是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行收入的主要來源，信貸風(fēng)險(xiǎn)在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)將是國(guó)內(nèi)銀

2、行業(yè)面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。近年來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化，經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展和投資主體多元化，通過資本紐帶或契約關(guān)系組建起來的企業(yè)集團(tuán)越來越多。這些企業(yè)集團(tuán)規(guī)模較大、資本實(shí)力雄厚、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)、資信等級(jí)較高，對(duì)商業(yè)銀行有較大的吸引力，成為商業(yè)銀行重點(diǎn)拓展的客戶對(duì)象。然而，商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信規(guī)模較大，集中度較高，甚至存在多頭授信問題，集團(tuán)客戶本身資本結(jié)構(gòu)復(fù)雜，經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目多元化，資金在不同的項(xiàng)目之間、地域之間流動(dòng)頻繁，集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交

3、易時(shí)有發(fā)生，銀企之間信息不對(duì)稱現(xiàn)象更為嚴(yán)重，諸多原因使對(duì)集團(tuán)客戶信貸具有一些特殊風(fēng)險(xiǎn)。信貸向企業(yè)集團(tuán)集中成為一種趨勢(shì)，信貸集中使得銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)集中，加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范刻不容緩。論文從考察集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的研究文獻(xiàn)入手，結(jié)合集團(tuán)客戶與信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本理論，分析了商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀，總結(jié)了當(dāng)前集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)：多頭授信和過度融資；關(guān)聯(lián)企業(yè)互保和承貸主體虛化；信貸資金的統(tǒng)借統(tǒng)還；變相懸空銀行債權(quán)；粉飾財(cái)務(wù)狀況

4、，延緩風(fēng)險(xiǎn)暴露。針對(duì)集團(tuán)客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)，論文從宏觀的信貸環(huán)境、微觀的銀企信息不對(duì)稱、銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理、社會(huì)信用環(huán)境等多角度較為全面地分析了集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。根據(jù)集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，論文結(jié)合新巴塞爾資本協(xié)議控制銀行風(fēng)險(xiǎn)的核心技術(shù)——內(nèi)部評(píng)級(jí)法，對(duì)集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范控制構(gòu)建了一個(gè)可行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。最后，論文對(duì)目前集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和控制提出了一些可操作性的政策建議。關(guān)鍵詞：關(guān)鍵詞：集團(tuán)客戶；信貸風(fēng)險(xiǎn)；信息不對(duì)稱；