城市商業(yè)銀行利率風險管理探索.pdf

1、2006年年底，我國將進入一個全面“入世”的新時期，資本賬戶逐步開放和人民幣匯率制度轉(zhuǎn)向有管理的浮動，必然需要利率市場化與之相配合。 隨著利率市場化程度的不斷提高，商業(yè)銀行的利率風險也將日益凸現(xiàn)。如何未雨綢繆，積極應對這一挑戰(zhàn)，已成為各家商業(yè)銀行亟待解決的重大課題，尤其是對于從城市信用社改組而來只有不超過十年歷史的城市商業(yè)銀行來說，面對日益凸現(xiàn)的風險，如何從實際出發(fā)，探索適應城市商業(yè)銀行經(jīng)營和管理特點的利率風險管理戰(zhàn)略，確保經(jīng)營

2、的穩(wěn)定性和持續(xù)性，是一項重大而緊迫的任務。 文章在結(jié)構(gòu)上分為五個部分。第一部分闡述了利率風險的基本理論。包括利率風險的種類、形成條件，以及利率風險和信用風險等其他金融風險的關(guān)系，有利于城市商業(yè)銀行重新梳理和整合現(xiàn)有風險管理資源，構(gòu)建全方位的風險管理戰(zhàn)略。第二部分，從內(nèi)控環(huán)境、產(chǎn)品建設(shè)等方面對國外銀行業(yè)利率風險管理的基本框架與內(nèi)容作了全面的闡述，并對巴塞爾委員會的利率風險監(jiān)管原則作了介紹。著重介紹了國外利率風險量化管理的演進，為城

3、市商業(yè)銀行利率風險量化管理提供技術(shù)參考。第三部分，闡述利率市場化對我國銀行業(yè)的影響，指出我國利率市場化取得了階段性的勝利，但隨著競爭的加劇、監(jiān)管水平的不斷提高，銀行業(yè)將面臨更為嚴峻的挑戰(zhàn)。第四部分，深入分析城市商業(yè)銀行利率風險管理的特點，從資本實力、利率風險管理能力、收入和管理成本的變化，以及競爭和資源共享平臺等角度分析城市商業(yè)銀行利率風險管理的劣勢，提出城市商業(yè)銀行應充分發(fā)揮一級法人、靈活的優(yōu)勢。第五部分是文章的重點，針對上述優(yōu)劣勢，