貿(mào)易公司財務(wù)管理制度

1、財務(wù)管理制度第一章總則第二章貨幣資金管理第一節(jié)現(xiàn)金第二節(jié)銀行存款第三節(jié)其他貨幣資金第四節(jié)賬戶維護第三章費用報銷管理第一節(jié)差旅費第二節(jié)業(yè)務(wù)招待費第三節(jié)工傷藥費第四節(jié)其他費用第四章銷售管理第一節(jié)銷售合同第二節(jié)出貨第三節(jié)收款第五章采購管理第一節(jié)采購訂單第二節(jié)收料第三節(jié)付款第六章存貨管理第一節(jié)原材料第二節(jié)產(chǎn)品第三節(jié)低值易耗品第一章總則第1條為建立并逐步完善公司的財務(wù)體系，全面準(zhǔn)確地反映公司的經(jīng)營成果，全面監(jiān)督公司各項財產(chǎn)的使用及流轉(zhuǎn)，以維護公司

2、集體的權(quán)益，特制定本制度。第2條公司財務(wù)部直接受控于公司股東并對其負(fù)責(zé)，財務(wù)部依據(jù)公司章程制定本財務(wù)管理制度，并根據(jù)實際情況及需要修訂本制度。第3條公司各部門應(yīng)積極配合財務(wù)部工作及促進本制度的實行，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)按照本制度的精神及規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行公司所制度的各項財務(wù)制度，其他各部門所制定的規(guī)章制度除不得與國家法律法規(guī)相抵觸外，還不得違返公司章程及本財務(wù)制度的相關(guān)規(guī)定。第二章貨幣資金管理第一節(jié)現(xiàn)金管理第1條公司應(yīng)當(dāng)按照國家現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定合理

3、使用現(xiàn)金。第2條本公司現(xiàn)金使用范圍包括：支付工資、日常費用報銷、員工個人借款、預(yù)借差旅費、支付小額購物款、公司備用現(xiàn)金等及其他必須以現(xiàn)金支付的支出。第3條出納應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照現(xiàn)金付款程序支付現(xiàn)金，即報銷申請付款必須由申請人填寫報銷單借款單，經(jīng)相總經(jīng)理批準(zhǔn)并由財務(wù)進行審核后，出納方可支付現(xiàn)金。第4條報銷單借款單金額在100元（不含100元）以下的，出納可予支付現(xiàn)金；金額在100元及以上的，出納以銀行匯款形式支付，總經(jīng)理特批除外。第5條出納收到