證券投資基金內(nèi)部人控制問(wèn)題探討.pdf

1、西北大學(xué)碩士學(xué)位論文證券投資基金內(nèi)部人控制問(wèn)題探討姓名：鄒春燕申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別：碩士專業(yè)：政治經(jīng)濟(jì)學(xué)指導(dǎo)教師：楊小卿20050101摘要證券投資基金作為一種新型的金融制度和金融工具本質(zhì)上體現(xiàn)的是委托代理關(guān)系，這種關(guān)系使其在理論上有出現(xiàn)內(nèi)部人控制的可能性和必然性。在我國(guó)的實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中，內(nèi)部人控制的現(xiàn)象和危害非常嚴(yán)重，只有從基金治理的角度，結(jié)合內(nèi)部治理、外部治理、激勵(lì)機(jī)制，才能減少這種危害性，保證我國(guó)證券投資基金的規(guī)范、健康發(fā)展。本文從證券投

2、資基金的本質(zhì)和內(nèi)部結(jié)構(gòu)出發(fā)，運(yùn)用信息經(jīng)濟(jì)學(xué)和委托——代理關(guān)系的理論知識(shí)，結(jié)合大量現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)和具體案例，對(duì)我國(guó)證券投資基金業(yè)內(nèi)部人控制問(wèn)題進(jìn)行了實(shí)證分析，并結(jié)合理論框架對(duì)基金業(yè)內(nèi)部人控制的防范提出了具體的建議。全文共分五個(gè)部分：第一個(gè)部分導(dǎo)論概括了本文的研究背景、意義，研究方法，文章的中心和框架以及創(chuàng)新之處。第二部分介紹了證券投資基金的理論知識(shí)，指出證券投資基金本質(zhì)上體現(xiàn)著一種委托代理關(guān)系，從而為其可能出現(xiàn)內(nèi)部人控制現(xiàn)象奠定理論基礎(chǔ)。同時(shí)，

3、這部分還介紹了基金的種類以及在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀，是對(duì)證券投資基金的一個(gè)概括了解。第三部分是對(duì)證券投資基金內(nèi)部人控制的探討，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)原理和現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)，分析了基金內(nèi)部人控制問(wèn)題的成因、表現(xiàn)、危害，得出完善基金治理的迫切性。第四部分是通過(guò)～個(gè)案例——長(zhǎng)盛基金管理公司來(lái)具體的理解內(nèi)部人控制問(wèn)題在我國(guó)證券投資基金中的存在。第五部分是從基金治理和基金發(fā)展模式兩個(gè)角度對(duì)防范證券投資基金內(nèi)部人控制提出具體建議。關(guān)鍵詞：證券投資基會(huì)委托代理關(guān)系內(nèi)部人控制基