合伙公司管理制度與財務管理制度

1、1合伙公司管理制度與財務管理制度合伙公司管理制度與財務管理制度財務管理規(guī)則□總則第一條為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條公司財務部門的職能是：(一)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務管理制度。(二)建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。(三)積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。(四)厲行節(jié)約，合理

2、使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務、銀行部門了解，檢查財務工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。(七)完成公司交給的其他工作。第三條公司財務部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責由會計兼任承擔。第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。〖HT5，4”K〗□財務工作崗位職責〖HT〗第五條總會計師負責組織本公司

3、的下列工作：(一)編制和執(zhí)行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析：(四)承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責是：(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。

4、(二)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當好公司參謀。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。第七條出納的主要工作職責是：3財務工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。□支票管理第十九條支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有“支票領(lǐng)用單”

5、，經(jīng)總經(jīng)理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。第二十一條財務人員月底清帳時憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后

6、的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應文字性報告總經(jīng)理。費用報銷管理規(guī)定一、費用報銷單書寫：1、費用填寫日期：填寫實際送

7、到財務部的日期。2、單據(jù)張數(shù)：附件費用報銷單。（一）費用內(nèi)容：1、購物：某日期、某某人去某地某物（型號、特征）用途、數(shù)量。2、工程合同：某公司在某處安裝（維修、建設(shè)等）某某工程、某部份款。3、軟件合同：某公司對某軟件（系統(tǒng)）進行開發(fā)安裝（維護）某部份款。4、手機話費：某某日期、某某人、某某號碼實報話費。（二）金額填寫：1、書寫工整、涂改無效。2、書寫規(guī)范、大小需正確書寫，正確封面頂。小寫例：正：1258.001258.101258125