某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度體系

1、財(cái)務(wù)管理制度總則第一條第一條為依法加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高工作效率，發(fā)揮財(cái)務(wù)部門在公司經(jīng)營與運(yùn)作過程中的反映、控制、參與和監(jiān)督作用全面揭示經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的發(fā)生及結(jié)果根據(jù)國家的財(cái)政金融政策和《會(huì)計(jì)法》與《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)結(jié)合公司的實(shí)際情況制定本制度。第二條第二條本制度適用于集團(tuán)公司本部及分（子）公司。第三條第三條集團(tuán)公司推行“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一計(jì)劃，分業(yè)經(jīng)營，獨(dú)立核算”的管理體制，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全公司的財(cái)務(wù)工作，分（子）各公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組

2、織和監(jiān)督本單位的一切財(cái)務(wù)活動(dòng)。第四條第四條公司鼓勵(lì)財(cái)務(wù)部門及財(cái)務(wù)人員積極依法依本制度履行職責(zé)，維護(hù)公司及分（子）公司和股東權(quán)益。第五條第五條財(cái)務(wù)部門及財(cái)務(wù)人員履行職責(zé)應(yīng)客觀公正、實(shí)事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奮廉潔，恪守高尚的職業(yè)道德；嚴(yán)格遵守公司及各分（子）公司的各項(xiàng)規(guī)章制度；強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，增強(qiáng)工作技能；努力改進(jìn)財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，講求財(cái)務(wù)工作效率，降低財(cái)務(wù)管理成本；保守職業(yè)秘密。公司及各分（子）公司和全體員工必須嚴(yán)格依此辦理財(cái)務(wù)事

3、宜并積極協(xié)助、配合財(cái)務(wù)部門工作。第六條第六條本制度由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂、解釋，修訂權(quán)歸集團(tuán)公司董事會(huì)。各分（子）公司依據(jù)本制度擬定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后施行。從事會(huì)計(jì)工作三年以上工作經(jīng)歷。第三章基本職責(zé)第十條第十條嚴(yán)格遵守國家的相關(guān)法律法規(guī)和公司的相關(guān)規(guī)章制度。第十一條第十一條搞好所在公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考依據(jù)，對(duì)重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告。第十二條第十二條參與所在公司業(yè)務(wù)計(jì)劃的制訂和主要經(jīng)濟(jì)合同的審查與執(zhí)行，

4、檢查計(jì)劃、合同的執(zhí)行情況和結(jié)果。第十三條第十三條組織編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，落實(shí)完成計(jì)劃的各項(xiàng)措施，對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過程中存在的問題提出改進(jìn)意見和解決辦法。第十四條第十四條加強(qiáng)所在公司的資金和資產(chǎn)管理，保證資金和資產(chǎn)的安全完整，合理組織資金調(diào)撥與結(jié)算。第十五條第十五條積極參加集團(tuán)公司組織的財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)考核。第十六條第十六條財(cái)務(wù)人員應(yīng)盡的其它職責(zé)。第四章離任與交接第十七條第十七條財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)或離職必須提出書面申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后接以下程序辦理調(diào)動(dòng)或

5、離職手續(xù)：1、由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部派員組成審計(jì)小組，辦理離任審計(jì)。2、經(jīng)審計(jì)合格后，方可辦理交接手續(xù)，未辦清交接手續(xù)后，不得調(diào)動(dòng)或離職。第十八條第十八條財(cái)務(wù)人員辦理移動(dòng)時(shí)，要編制移交清冊(cè)，列明應(yīng)移交的會(huì)計(jì)賬表、憑證、印鑒、文件、會(huì)計(jì)軟件、密碼及數(shù)據(jù)磁盤，并將現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票、發(fā)票等與出納核對(duì)一致，在監(jiān)交人監(jiān)督下按移交清冊(cè)內(nèi)容移交，并對(duì)遺留問題和未了事項(xiàng)寫出書面材料。第十九條第十九條交接完畢，交接雙方和監(jiān)交人員在移交清冊(cè)上簽名或蓋