理財(cái)規(guī)劃訓(xùn)練題

1、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃模擬訓(xùn)練個(gè)人理財(cái)規(guī)劃模擬訓(xùn)練一、一、客戶基本資料：客戶基本資料：李先生夫妻生活在一個(gè)中等城市，今年均為李先生夫妻生活在一個(gè)中等城市，今年均為34歲，有一個(gè)讀小學(xué)一年歲，有一個(gè)讀小學(xué)一年級(jí)的女兒，今年級(jí)的女兒，今年7歲。李先生在外資企業(yè)做管理工作，月薪歲。李先生在外資企業(yè)做管理工作，月薪5000元（稅前）元（稅前），年終獎(jiǎng)金，年終獎(jiǎng)金64375元（稅后）元（稅后）；妻子是某事業(yè)單位財(cái)務(wù)主管，月薪；妻子是某事業(yè)單位財(cái)務(wù)主管，月薪

2、4000元（稅前）（稅前），年終獎(jiǎng)，年終獎(jiǎng)3800元（稅后）元（稅后）。二人每月按照稅前工資的。二人每月按照稅前工資的15%繳納繳納“三險(xiǎn)一金三險(xiǎn)一金”。李先生有一套自有產(chǎn)權(quán)住房，每年的租金收入。李先生有一套自有產(chǎn)權(quán)住房，每年的租金收入9600元，如元，如現(xiàn)在出售市價(jià)為現(xiàn)在出售市價(jià)為18萬(wàn)元；如萬(wàn)元；如10年后出售，由于年代較久，預(yù)計(jì)屆時(shí)價(jià)值年后出售，由于年代較久，預(yù)計(jì)屆時(shí)價(jià)值僅為僅為10萬(wàn)元。一家人目前居住的住房購(gòu)于萬(wàn)元。一家人目前居

3、住的住房購(gòu)于2008年1月，目前的市場(chǎng)價(jià)值月，目前的市場(chǎng)價(jià)值40萬(wàn)元。李先生當(dāng)年首付萬(wàn)元。李先生當(dāng)年首付16萬(wàn)元，貸款萬(wàn)元，貸款24萬(wàn)元，從購(gòu)買當(dāng)月即開始還款。萬(wàn)元，從購(gòu)買當(dāng)月即開始還款?？紤]到女兒的教育支出會(huì)越來(lái)越高，為減少后期開支所以選擇了以等額本考慮到女兒的教育支出會(huì)越來(lái)越高，為減少后期開支所以選擇了以等額本金方式還款，還款期限金方式還款，還款期限15年。年。李先生家庭財(cái)務(wù)支出比較穩(wěn)定，除了基本的伙食、交通、通訊費(fèi)用外，李先生家庭

4、財(cái)務(wù)支出比較穩(wěn)定，除了基本的伙食、交通、通訊費(fèi)用外，還有不定期的服裝購(gòu)置和旅游支出。女兒一年的教育費(fèi)用（含特長(zhǎng)班支出）還有不定期的服裝購(gòu)置和旅游支出。女兒一年的教育費(fèi)用（含特長(zhǎng)班支出）在1萬(wàn)元左右，太太辦的美容卡每年需要萬(wàn)元左右，太太辦的美容卡每年需要8000元，一家人平均每月的日常元，一家人平均每月的日常生活開支為生活開支為3000元，家庭應(yīng)酬支出平均每月元，家庭應(yīng)酬支出平均每月500元，每年旅游支出元，每年旅游支出1萬(wàn)元。萬(wàn)元。因工

5、作繁忙加上對(duì)理財(cái)并不在行，所以夫妻兩人沒有炒過(guò)股票，只是三因工作繁忙加上對(duì)理財(cái)并不在行，所以夫妻兩人沒有炒過(guò)股票，只是三年前經(jīng)人介紹以年前經(jīng)人介紹以20000元買入一只債券型基金，目前市值為元買入一只債券型基金，目前市值為21500元，其元，其中近一年的收益是中近一年的收益是1000元。家里有即將到期的定期存款元。家里有即將到期的定期存款15萬(wàn)元，活期存萬(wàn)元，活期存款2萬(wàn)元。李先生夫妻除房貸外目前無(wú)其他貸款。除了單位繳納的萬(wàn)元。李先生夫

6、妻除房貸外目前無(wú)其他貸款。除了單位繳納的“三險(xiǎn)三險(xiǎn)一金一金”外夫妻二人沒有投保其他商業(yè)保險(xiǎn)，女兒的人身意外保險(xiǎn)是學(xué)校統(tǒng)外夫妻二人沒有投保其他商業(yè)保險(xiǎn)，女兒的人身意外保險(xiǎn)是學(xué)校統(tǒng)一繳納的。一繳納的。目前，李先生想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為其解決以下問(wèn)題：目前，李先生想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為其解決以下問(wèn)題：1、李先生夫妻覺得最近兩年房?jī)r(jià)已經(jīng)漲得比較高了，因此考慮用于出租的這處李先生夫妻覺得最近兩年房?jī)r(jià)已經(jīng)漲得比較高了，因此考慮用于出租的這處房產(chǎn)是現(xiàn)在出售還是房

7、產(chǎn)是現(xiàn)在出售還是10年后出售。他們想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為他們分析一下，年后出售。他們想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為他們分析一下，如果每年租金收入不變，以年投資回報(bào)率如果每年租金收入不變，以年投資回報(bào)率4%計(jì)，是否應(yīng)賣掉此房產(chǎn)。計(jì)，是否應(yīng)賣掉此房產(chǎn)。2、李先生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險(xiǎn)保障是否完備，如果不足，還需要李先生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險(xiǎn)保障是否完備，如果不足，還需要補(bǔ)充哪些保險(xiǎn)。補(bǔ)充哪些保險(xiǎn)。3、孩子是夫妻二人的希望，他們希望女兒能茁壯成長(zhǎng)

8、，接受良好的教育。由于孩子是夫妻二人的希望，他們希望女兒能茁壯成長(zhǎng)，接受良好的教育。由于小學(xué)和中學(xué)階段教育開支關(guān)不太大，因此李先生想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師著重為其解小學(xué)和中學(xué)階段教育開支關(guān)不太大，因此李先生想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師著重為其解決女兒的高等教育費(fèi)用問(wèn)題。由于家庭財(cái)力一般，因此夫妻二人希望女兒在決女兒的高等教育費(fèi)用問(wèn)題。由于家庭財(cái)力一般，因此夫妻二人希望女兒在國(guó)內(nèi)讀到研究生畢業(yè)，暫不考慮讓其出國(guó)留學(xué)。他們的女兒到讀大學(xué)還有國(guó)內(nèi)讀到研究生畢業(yè)，暫不

9、考慮讓其出國(guó)留學(xué)。他們的女兒到讀大學(xué)還有11年時(shí)間，目標(biāo)額度為年時(shí)間，目標(biāo)額度為50萬(wàn)元。萬(wàn)元。4、盡管李先生夫妻二人單位福利不錯(cuò)，但考慮到養(yǎng)老費(fèi)用是一筆不小的開支，盡管李先生夫妻二人單位福利不錯(cuò)，但考慮到養(yǎng)老費(fèi)用是一筆不小的開支，同時(shí)想在身后能夠?yàn)榕畠毫粝逻z產(chǎn)，所以夫妻二人還是想在退休時(shí)積累下一同時(shí)想在身后能夠?yàn)榕畠毫粝逻z產(chǎn)，所以夫妻二人還是想在退休時(shí)積累下一筆財(cái)富。夫妻二人希望筆財(cái)富。夫妻二人希望25年后退休，屆時(shí)積累資金的目標(biāo)額度

10、為年后退休，屆時(shí)積累資金的目標(biāo)額度為80萬(wàn)元。萬(wàn)元。5、能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。能夠?qū)ΜF(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行有效管理。提示：信息收集時(shí)間為提示：信息收集時(shí)間為2009年12月31日。日。不考慮存款利息收入。不考慮存款利息收入。流動(dòng)性比率流動(dòng)性比率②客戶財(cái)務(wù)比率分析；客戶財(cái)務(wù)比率分析；（4）客戶財(cái)務(wù)狀況總體評(píng)價(jià)：客戶財(cái)務(wù)狀況總體評(píng)價(jià)：答案答案計(jì)算過(guò)程保留兩位小數(shù)，計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位。1、客戶財(cái)務(wù)狀況分析：（26分）（1）編制客戶資

11、產(chǎn)負(fù)債表（計(jì)6分，住房貸款項(xiàng)目：2分）資產(chǎn)負(fù)債表表1單位：元客戶：李先生和李太太家庭日期：2006年12月31日資產(chǎn)金額負(fù)債與凈資產(chǎn)金額現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物負(fù)債活期存款20，000住房貸款（未還貸款本金）208，000定期存款50，000外幣存款其他金融資產(chǎn)基金21，500實(shí)物資產(chǎn)負(fù)債總計(jì)208，000自住房400，000投資房產(chǎn)180，000凈資產(chǎn)563，500資產(chǎn)總計(jì)771，500負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)771，500（2）編制客戶現(xiàn)金流量表（

12、計(jì)8分，李先生收入：2分；李太太收入：2分；房屋按揭還貸：2分）?，F(xiàn)金流量表表2單位：元客戶：李先生和李太太家庭日期：2006年1月日—2006年12月31日年收入金額年支出金額工薪類收入房屋按揭還貸25，945李先生47，730日常生活支出36，000李太太38，940子女教育費(fèi)用10，000獎(jiǎng)金收入旅游開支10，000李先生64，375其他14，000李太太3，800投資收入10，600收入總計(jì)165，445支出總計(jì)年結(jié)余69，50