資金管理部制度

1、文件編號文件編號HR.DEP011B0天和兄弟投資集團(tuán)有限公司天和兄弟投資集團(tuán)有限公司生效日期生效日期2012年1月01日三級程序文件三級程序文件資金管理部制度資金管理部制度頁數(shù)共3頁1目的：的：規(guī)范公司融資管理的各項工作，通過合理有效的融資方式籌集資本，調(diào)整和完善公司的資本結(jié)構(gòu)，為公司的生產(chǎn)運(yùn)營和投資籌集足夠的資本。2.適用范圍：適用于公司融資管理的各項工作。3.職責(zé)劃分：3.1部門經(jīng)理：負(fù)責(zé)融資工作的組織和審核，以及融資到位資金的管

2、理等工作；3.2融資專員：融資專員負(fù)責(zé)融資信息的收集，融資方案的制定，以及融資工作的具體執(zhí)行。4.制定融資計劃：4.1資金需求分析：資金需求分析是公司融資管理工作的基礎(chǔ)，公司融資管理人員通過收集以下信息，對公司的資金需求狀況進(jìn)行客觀全面的分析。4.1.1公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和投資計劃；4.1.2公司生產(chǎn)經(jīng)營的現(xiàn)狀和公司當(dāng)前的資本狀況；4.1.3公司總體的財務(wù)預(yù)算，以及公司各職能部門的財務(wù)預(yù)算；4.1.4其他與資金需求相關(guān)的信息。4.2融資風(fēng)險

3、分析：公司融資管理人員收集公司內(nèi)部、金融市場等方面的相關(guān)融資信息，根據(jù)公司的資金需求狀況，分析并比較各種融資方式的融資成本和融資風(fēng)險。融資的主要方式和特點如下：4.2.1股權(quán)融資：股權(quán)融資是公司借助股票載體直接向資金盈余單位或個人進(jìn)行融資的方式，他具有以下幾個特點：①長期性，股權(quán)融資籌集的資金具有永久性，無到期日，不許歸還；②不可逆性，公司采用股權(quán)融資無需還本，投資人預(yù)收回本金，需借助于股票流通市場；③無負(fù)擔(dān)股權(quán)融資沒有固定的股利負(fù)擔(dān)，

4、股利的支付與否和支付多少視公司的經(jīng)營狀況而定。4.2.2債務(wù)融資：債務(wù)融資是指公司通過舉債籌措資金，資金供給者做為債權(quán)人享有到期收回本息權(quán)利的融資方式。相對于股權(quán)融資方式，他具有以下幾個特點：①短期性債務(wù)融資籌集的資金具有使用上的時間性，需要到期償還；②可逆性，公司采用債權(quán)方式獲取資6.3融資工作的不足之處；6.4其他需要說明的問題。資金管理部工作流程：編制：編制：審核：審核：批準(zhǔn)：批準(zhǔn)：1.資金需求分析2.融資風(fēng)險分析4.實施融資計劃