銀行監(jiān)管與市場約束習題

1、1銀行監(jiān)管與市場約束一、單選1、中國銀監(jiān)會在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上提出的監(jiān)管理念是（）A、管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度B、管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度C、管法人、管風險、管制度、提高透明度D、管機構、管風險、管制度、提高透明度【答案】：B【解析】：P350。中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。記憶技巧：“法內(nèi)透風”2、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標準的是()。A、對各類監(jiān)管設限做到科

2、學合理B、鼓勵公平競爭C、只對被監(jiān)管者要實施嚴格、明確的問責制D、高效、節(jié)約的使用一切監(jiān)管資源【答案】：C【解析】：P350。銀行監(jiān)管的標準：（1）促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；（2）努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力（3）對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；（4）鼓勵公平競爭，反對無序競爭；（5）對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制；（6）高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。3、商業(yè)銀行一個完

3、整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和(）A、流動性風險指標B、信用風險指標C、風險抵補類指標D、操作風險指標【答案】：C【解析】：P352。依據(jù)中國銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》（試行），風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別：①風險水平類指標。②風險遷徙類指標。③風險抵補類指標。4、風險遷徒類指標包括正常貸款遷徙率和()。A、盈利能力B、不良貸款遷徙率C、準備資金充足程度D、資本充足程度【答案】：B【解析】：

4、P352。風險遷徙類指標：衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。5、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于（），資本充足率不得低于（）。A、5%，8%B、4%，8%C、4%，9%D、5%，10%【答案】：A【解析】：P353。按照監(jiān)管機構頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于5％，一級

5、資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8％。6、管理信息系統(tǒng)是風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用()衡量，這些因素受信息需求分析和系統(tǒng)設計影響。A、數(shù)量、復雜性、及時性B、運行速度、復雜性、便捷性C、質(zhì)量、數(shù)量、及時性D、質(zhì)量、及時性、便捷性【答案】：C【解析】：P353。管理信息系統(tǒng)的有效性以及管理人員素質(zhì)和人力資源管理狀況，也屬于監(jiān)管機構的關注重點，監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、

6、及時性來衡量。7、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）A、市場準入B、資本監(jiān)管C、監(jiān)督檢查D、風險評級【答案】：A【解析】：P355，市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。8、銀行機構市場準入包含三方面，下列不屬于的是（）A、機構B、業(yè)務C、高級管理人員D、客戶【答案】：D【解析】：P355。銀行機構的市場準入包括三個方面：一是機構準入；二是業(yè)務準入；三是高級管理人員準入9、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業(yè)務準入和（

7、）。A、注冊資本準入B、區(qū)域準入C、產(chǎn)品準入D、高級管理人員準入【答案】：D【解析】：P355。銀行機構的市場準入包括三個方面：一是機構準入；二是業(yè)務314、確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機構有權（）。A、要求被審計銀行提供財務收支計劃等相關資料B、要求被審計銀行提供員工個人信息C、要求被審計銀行為其提供生活便利D、檢查被審計銀行的會計憑證等資料，但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕提供【答案】：A【解析】：P379。有關

8、法律賦予了外部審計機構有以下權力：①要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；②檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞；③有關單位和個人應當支持、協(xié)助審計機構的工作，包括如實向外部審計機構反映情況，提供有關說明材料；④及時向有關監(jiān)管機構反映被審計單位的嚴

9、重違反國家規(guī)定的財政收支、財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。15、下列關于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是（）。A、信息披露能夠強化外部市場對經(jīng)營者行為的約束B、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為C、信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一D、信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性【答案】：D【解析】：P380。信息披露能降低審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者

10、與所有者的信息不對稱，從而降低審計風險；D錯誤。16、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）A、關注財務數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性B、銀行機構風險和合規(guī)性的分析、評價C、會計資料規(guī)范性D、財務報表檢查【答案】：B【解析】：P380。外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點有所不同。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構合規(guī)管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側(cè)重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。二、多選1、在巴塞爾新資本協(xié)議中

11、，（）被認為是促進金融體系安全和穩(wěn)健的三大支柱。A、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查B、市場約束C、內(nèi)部控制D、最低資本要求E、公司治理【答案】：ABD【解析】：P346，《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確最低資本充足率要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束三大支柱。2、在全球范圍內(nèi)，各國對銀行業(yè)監(jiān)管實行嚴格的行業(yè)準入，是因為（）A、銀行具有很強的公眾性B、銀行面臨復雜的風險種類C、銀行業(yè)的壟斷和競爭應保持適度均衡D、銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有重要影響E、

12、銀行具有特殊的資產(chǎn)負債結(jié)構【答案】：ABCDE【解析】：P347348；銀行監(jiān)管的必要性可概括為以下五個方面：（1）銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務。由于其特殊地位，銀行體系對整個國民經(jīng)濟具有廣泛而深刻的影響。（2）銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動。（3）存款人與銀行的關系屬于特殊的債權人與債務人關系，而二者所掌握的信息是極不對稱的。（4）風險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行正是通過管理和經(jīng)營風險來獲得收益。（5）銀行也