農(nóng)商銀行開展保函業(yè)務(wù)若干問題淺析

1、農(nóng)商銀行開展保函業(yè)務(wù)若干問題淺析保函是商業(yè)銀行一項重要的中間業(yè)務(wù)，農(nóng)商銀行開展保函業(yè)務(wù)有利于支持企業(yè)擴大生產(chǎn)經(jīng)營活動，提高經(jīng)濟效益；有利于增加銀行非利息收入，提高市場競爭能力。筆者通過對銀行保函業(yè)務(wù)若干問題的梳理分析，為農(nóng)商銀行嘗試開辦保函業(yè)務(wù)提供一些借鑒和參考。銀行保函業(yè)務(wù)概述（一）基本定義與分類。銀行保函是指銀行應(yīng)某種合約關(guān)系一方（以下簡稱申請人）的要求，向合約關(guān)系的另一方（以下簡稱受益人）擔保合約項下的某種責任或義務(wù)的履行，所做出

2、的在一定期限內(nèi)承擔一定金額支付責任或經(jīng)濟賠償責任的書面保證承諾。根據(jù)其性質(zhì)和作用的不同，分為非融資性保函和融資性保函兩大類。1.非融資性保函。該類保函是指銀行以銀行信用替代商業(yè)信用為申請人履行非融資性義務(wù)所作的書面保證承諾。常見的有投標保函、履約保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量維修保函、預(yù)留金保函、關(guān)稅保函等。2.融資性保函。該類保函是指銀行利用其資信為申請人從第三方融通資金時履行本息償付義務(wù)所做出的書面保證承諾。常見的有借款保函、透支保函、有價

3、證券發(fā)行擔保、融資租賃擔保、延期付款擔保、銀行授信額度保函等。此外，根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系，又可分為從屬性保函與獨立性保函；根據(jù)保函索賠條件的不同，分為無條件保函與有條件保函；根據(jù)保函的使用范圍不同，分為國內(nèi)保函與國際保函。4.提供企業(yè)近期財務(wù)報表和其它有關(guān)證明文件；5.落實銀行接受的擔保，包括繳納保證金、質(zhì)押、抵押或第三方擔保等；6.由銀行審核申請人資信情況、履約能力、項目可行性、保函條款及擔保、質(zhì)押或抵押情況后，可對外開出保函

4、。農(nóng)商銀行開辦保函業(yè)務(wù)的必要性（一）潛在客戶較多。保函最常發(fā)生在工程建設(shè)、商業(yè)貿(mào)易等行業(yè)領(lǐng)域，且保函業(yè)務(wù)種類較多，能夠滿足工程、貿(mào)易項下的公司投標、承包、合同履約、預(yù)收（付）款、維修、質(zhì)量等多種保證需要，可以服務(wù)的潛在客戶較多。（二）業(yè)務(wù)發(fā)展前景較廣。銀行保函業(yè)務(wù)是為適應(yīng)當代工程建設(shè)、貿(mào)易發(fā)展而出現(xiàn)的，能夠有效解決經(jīng)濟活動中各方信用不足問題，其將銀行信用引入交易、保障交易順利開展的特性受到市場主體的歡迎，逐步成為市場交易擔保的主流，且隨

5、著國內(nèi)工程、貿(mào)易行業(yè)的快速發(fā)展，業(yè)務(wù)發(fā)展前景較廣。（三）業(yè)務(wù)收益相對較高。保函對于銀行而言，收益相對可觀。企業(yè)申請銀行保函，不僅要存入一定數(shù)額的保證金，形成銀行長期穩(wěn)定存款，而且還要支付保函手續(xù)費，通?？蛇_到0.15%0.3%，而且按季收取，能夠增加銀行中間業(yè)務(wù)收入。（四）業(yè)務(wù)發(fā)展相對成熟。經(jīng)調(diào)查，國內(nèi)銀行業(yè)開辦保函業(yè)務(wù)時間較長，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城商行及部分農(nóng)商銀行大都開辦有保函業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)發(fā)展相對成熟，可為農(nóng)商銀行開辦保函