資金業(yè)務(wù)風(fēng)險全過程防控探索

1、資金業(yè)務(wù)風(fēng)險全過程防控探索打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)的重點是防控金融風(fēng)險。年以來，監(jiān)管部門嚴(yán)控資金業(yè)務(wù)風(fēng)險的強監(jiān)管態(tài)勢不斷強化，金融風(fēng)險防控愈益成為金融工作的重點。在新的監(jiān)管形勢和市場環(huán)境下，農(nóng)商銀行如何做好資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險防控，是防范化解金融風(fēng)險的關(guān)鍵一”仗“。江西省聯(lián)社從業(yè)務(wù)實踐出發(fā)，在遵守監(jiān)管規(guī)定的前提下，根據(jù)全省農(nóng)商銀行實際情況，探索形成”事前嚴(yán)、事中細(xì)、突發(fā)有應(yīng)急“的資金業(yè)務(wù)風(fēng)險全過程防控體系，充分發(fā)揮了法人機構(gòu)自我防控和省聯(lián)社

2、監(jiān)測指導(dǎo)的”雙重管控“功能。認(rèn)清風(fēng)險來源，切中風(fēng)險要害農(nóng)商銀行資金業(yè)務(wù)類型主要有同業(yè)融資業(yè)務(wù)、同業(yè)投資業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)及非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)。從風(fēng)險類型來看，農(nóng)商銀行資金業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險主要有流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、利率風(fēng)險、政策性風(fēng)險及匯率風(fēng)險等。流動性風(fēng)險主要來源于資金流入流出產(chǎn)生的缺口、流動性補充不足和優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備不足；信用風(fēng)險根本上來源于最終實際債務(wù)人；操作風(fēng)險主要來源于業(yè)務(wù)人員交易操作不規(guī)范或復(fù)核人員把關(guān)不嚴(yán)格；利率風(fēng)險主要

3、由市場利率波動引起，需要不斷優(yōu)化投資策略予以應(yīng)對；政策性風(fēng)險主要由國家政策變動引起，需要及時調(diào)整業(yè)務(wù)管理去適應(yīng)政策變化；匯率風(fēng)險主要來源于匯率的波動。防控資金業(yè)務(wù)風(fēng)險，要從源頭上遏制風(fēng)險，針對風(fēng)險要害實施嚴(yán)格的風(fēng)險管控。江西省內(nèi)農(nóng)商銀行資金業(yè)務(wù)開展模式以法人機構(gòu)獨立開展為主，對于規(guī)模較小、監(jiān)管評級較低、缺少交易資格的法人機構(gòu)，省聯(lián)社可提供必要的委托代理服務(wù)。超過一年，同業(yè)拆借按照不同的交易對手設(shè)置不同的期限上限；開展同業(yè)融資業(yè)務(wù)要與交易

4、對手逐筆簽訂合同，合同文本須經(jīng)法務(wù)部門審查，由農(nóng)商銀行總部統(tǒng)一管理，合同為非總行簽署或者非法定代表人簽署的，須提供相應(yīng)的合法授權(quán)文件；首次開立同業(yè)賬戶時，須雙人進行面簽；存放同業(yè)定期存款須取得開戶證實書或同等效力的憑證并妥善保管。針對同業(yè)投資業(yè)務(wù)，要求按照”穿透性“原則和”實質(zhì)重于形式“原則，將資金投向”穿透“至最終債務(wù)人或標(biāo)準(zhǔn)化金融產(chǎn)品；根據(jù)農(nóng)商銀行的監(jiān)管評級設(shè)定不同的同業(yè)投資范圍，并要求底層資產(chǎn)也須符合監(jiān)管規(guī)定的投資范圍；根據(jù)不同的

5、同業(yè)投資品種設(shè)定相應(yīng)的投資規(guī)模比例限制。針對債券類業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行銀監(jiān)辦發(fā)〔2014〕215號文關(guān)于法人機構(gòu)投資范圍的規(guī)定；要按照流動性管理要求和資金來源情況控制債券投資期限，防范期限錯配風(fēng)險；明確規(guī)定回購業(yè)務(wù)的質(zhì)押券或標(biāo)的券的評級、資質(zhì)、折扣等要求；明確規(guī)定債券類業(yè)務(wù)的交易價格不能超過一定的偏離度。針對非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)，明確開展此類業(yè)務(wù)的最低監(jiān)管評級要求，嚴(yán)格審查交易合同，嚴(yán)格限制非標(biāo)債權(quán)業(yè)務(wù)規(guī)模。風(fēng)控措施要嚴(yán)格抓。制訂好嚴(yán)格的風(fēng)控措施，在