2002年度工作總結(jié)

1、2002年度工作總結(jié),張 曉 雪,新的一年開始了，回顧2002年財(cái)務(wù)處工作。一年來，我們?cè)谒I(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全處人員的辛勤工作和相關(guān)部門的支持配合下，努力為全所科研創(chuàng)新、及管理服務(wù)，克服了許許多多的困難，做了大量工作，較圓滿的完成了所交給的各項(xiàng)任務(wù)，現(xiàn)分別總結(jié)如下： 一、2002年工作回顧 二、牢固樹立為科研創(chuàng)新及管理服務(wù)的理念 三、加強(qiáng)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)素質(zhì),,一、工 作 回 顧,所會(huì)計(jì)核算工作

2、 基本建設(shè)會(huì)計(jì)核算 財(cái)政國庫支付體制改革 預(yù)算管理 保證所貨幣資金安全 應(yīng)收、應(yīng)付往來帳款管理 固定資產(chǎn)、對(duì)外投資和無形資產(chǎn)管理 財(cái)務(wù)報(bào)告 辦理減免稅獲得退稅情況 其他會(huì)計(jì)工作,2002年我所各項(xiàng)收入累計(jì)13303萬元，各項(xiàng)支出累計(jì)9271萬元 ，結(jié)余總計(jì)4032萬元。 隨著所各項(xiàng)收入、支出的快速增長，會(huì)計(jì)核算工作也大幅增加。經(jīng)統(tǒng)計(jì)：

3、 2002年收、支各項(xiàng)資金39748萬元，比01年增長 40%； 審核、編制各種記帳憑證近二萬份； 計(jì)算、繳納各種稅款194萬元； 共開具現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支票3000余張； 及時(shí)下?lián)苷n題經(jīng)費(fèi)數(shù)百筆。,1.所會(huì)計(jì)核算工作,2.基本建設(shè)會(huì)計(jì)核算,,2002年我所基本建設(shè)投資規(guī)模10743萬元。有中青年住宅、煤改氣、電力改造、1號(hào)科研樓改造四個(gè)項(xiàng)目，年投資完成額近5000萬元。

4、 2002年是我所建設(shè)工程最多的一年，也是基建會(huì)計(jì)忙碌的一年，由于院撥款12月中旬才到位，年中的工程用款需向所借款支付，為準(zhǔn)確的記錄每個(gè)項(xiàng)目工程款的支付情況，防止大額付款或集中付款造成銀行某一帳戶透支現(xiàn)象，我們專門按工程項(xiàng)目、存款帳號(hào)設(shè)置了銀行存款備查帳，以及時(shí)向基建管理部門反映各工程款項(xiàng)的支出、結(jié)存情況，為管理部門工作提供了方便。 年末當(dāng)院撥款到位后，主動(dòng)協(xié)調(diào)基建管理部門清理工程借款、歸還所墊資金。,2002

5、年，我國財(cái)政國庫支付體制改革進(jìn)入了實(shí)質(zhì)階段，財(cái)政國庫支付的方式在2001年的直接支付方式的基礎(chǔ)上，又增加了授權(quán)支付的方式。 財(cái)政支付后，因支付手續(xù)非常煩瑣，財(cái)務(wù)處的計(jì)劃申報(bào)、核算、支付和對(duì)帳的工作增加了許多。 這項(xiàng)工作因涉及所內(nèi)許多部門，需要相互協(xié)調(diào)配合才能作好有關(guān)經(jīng)費(fèi)的用款計(jì)劃申報(bào)和支付工作。 為保證所各項(xiàng)資金的順利支付，我們主動(dòng)與院主管部門、代理銀行、所內(nèi)有關(guān)部門聯(lián)系與配合，克服了許多困難。截止到年末

6、我所零余額帳戶的經(jīng)費(fèi)額度已全部使用完畢，直接支付的資金已全部到位，圓滿地完成了試點(diǎn)資金支付工作。,3.財(cái)政國庫支付體制改革,預(yù)算管理包括單位、部門預(yù)算的編制、執(zhí)行、檢查和報(bào)告，它是根據(jù)單位、部門事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和任務(wù)編制的年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成。* 2002年財(cái)務(wù)處在所長的主持下，財(cái)務(wù)總監(jiān)的指導(dǎo)下， 圓滿完成了2003年度全所預(yù)算的編制工作。* 嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)所務(wù)會(huì)批準(zhǔn)的機(jī)關(guān)各職能部門的預(yù)算、

7、 后勤支撐系統(tǒng)各部門的預(yù)算，杜絕了無預(yù)算支出的情 況，并根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況，定期編制預(yù)算執(zhí)行情況分 析表，分析預(yù)算執(zhí)行中存在的問題及產(chǎn)生偏差的原因。* 在所公共支出以年20%的速度遞增的情況下，通過對(duì) 支出的預(yù)算管理，使機(jī)關(guān)、后勤支撐系統(tǒng)年 公共支 出得到有效的控制。,4.預(yù)算管理,后勤支撐系統(tǒng)年度支出情況 單位：萬元,

8、機(jī)關(guān)職能部門年度支出情況 單位：萬元,所公共支出情況 單位：萬元,單位貨幣資金管理的基本原則是安全、完整、合法和有效使用。 保證所貨幣資金的安全、完整是財(cái)務(wù)最基本，也是最重要的一項(xiàng)任務(wù)。在日常工作中我們時(shí)刻把安全放在首位，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)制度及

9、所《關(guān)于全所負(fù)責(zé)人審批權(quán)限的規(guī)定》、《貨幣資金管理規(guī)定》、《內(nèi)部稽核制度》等規(guī)章制度，及時(shí)與銀行核對(duì)帳目；實(shí)行財(cái)務(wù)印鑒與支票分管、現(xiàn)金收入與開具發(fā)票分離等內(nèi)部牽制制度；對(duì)不符合規(guī)定的票證堅(jiān)決不與報(bào)銷；有效的保證所貨幣資金的安全、完整、合法、有效的使用。,5.保證所貨幣資金安全,6.應(yīng)收、應(yīng)付往來帳款管理,,建立應(yīng)收、應(yīng)付帳款定期催報(bào)制度，及時(shí)提醒借款人核銷借款。 建立應(yīng)收、應(yīng)付帳款年終清查制度，并與借款人核

10、對(duì)帳目，做到債權(quán)、債務(wù)明確，帳實(shí)相符。 2002年催報(bào)、核對(duì)應(yīng)收帳款 128筆，金額6724萬元，其中清理往年應(yīng)收帳款99筆，金額 1505萬元。 2002年催報(bào)、核對(duì)應(yīng)付帳款223筆，金額532萬元，其中清理往年應(yīng)付款項(xiàng)25筆，金額40萬元。,單位財(cái)會(huì)部門應(yīng)按照國家和院的有關(guān)規(guī)定，統(tǒng)一負(fù)責(zé)報(bào)送各類對(duì)外、對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)告。 對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告包括年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告、基本建設(shè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告、季度財(cái)務(wù)報(bào)告、專項(xiàng)

11、資金（973、863等）報(bào)告、稅務(wù)報(bào)告等。 2002年度我處按時(shí)、準(zhǔn)確對(duì)外報(bào)送各種財(cái)務(wù)報(bào)告百余份。 對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)告是根據(jù)我所實(shí)際情況，定期或不定期向所領(lǐng)導(dǎo)、管理部門提交的關(guān)于單位財(cái)務(wù)運(yùn)行情況的綜合報(bào)告和有關(guān)專題報(bào)告。 2002年度我處向所領(lǐng)導(dǎo)提供 了所財(cái)務(wù)狀況、創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)使用情況等十多份內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告。 這些財(cái)務(wù)報(bào)告為所領(lǐng)導(dǎo)了解所財(cái)務(wù)狀況及進(jìn)行科學(xué)決策提供了準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。,7.財(cái)務(wù)報(bào)告,8.充

12、分利用優(yōu)惠政策，主動(dòng)辦理減免稅,,按稅法規(guī)定： 科研單位取得的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入免征營業(yè)稅 科研單位取得技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓及在技術(shù)開發(fā)、轉(zhuǎn)讓過程中發(fā)生相關(guān)的技術(shù)培訓(xùn)、咨詢、服務(wù)收入免征企業(yè)所得稅 2002年我們利用上述政策辦理減免稅30萬元為研究所節(jié)約了資金。 企業(yè)所得稅的計(jì)算，是一項(xiàng)非常復(fù)雜的工作，也是一項(xiàng)政策性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，隨著國家征管法的實(shí)施，稅務(wù)征管力度不斷加大，如何充

13、分利用現(xiàn)有政策，使研究所的稅費(fèi)最小化是財(cái)務(wù)處的一項(xiàng)重要課題。,企業(yè)所得稅繳納情況 單位：萬元,辦理減免稅獲得退稅情況 單位：萬元,主動(dòng)與物資管理部門配合不斷完善固定資產(chǎn)的管理工作，堅(jiān)持定期與物資管理人員核對(duì)帳目，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，保證當(dāng)年新增固定資產(chǎn)及由于投資、報(bào)廢等減少固定

14、資產(chǎn)的處理準(zhǔn)確無誤。防止資產(chǎn)分管部門的不同造成管理脫節(jié)，使財(cái)務(wù)部門固定資產(chǎn)總帳與物資明細(xì)帳目產(chǎn)生新的差異。 按照國家法令法規(guī)和院有關(guān)規(guī)定，會(huì)同其他部門，辦理對(duì)外投資、無形資產(chǎn)的入帳手續(xù)。及時(shí)正確核算投資和技術(shù)轉(zhuǎn)讓等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的會(huì)計(jì)處理。,9.固定資產(chǎn)、對(duì)外投資和無形資產(chǎn)管理,1、負(fù)責(zé)工程中心會(huì)計(jì)核算工作 2、負(fù)責(zé)大、小食堂會(huì)計(jì)核算工作 3、負(fù)責(zé)工會(huì)會(huì)計(jì)核算工作，獲得院工會(huì)財(cái)務(wù)競賽特 等獎(jiǎng)

15、4、負(fù)責(zé)中科鎵英公司會(huì)計(jì)建帳、核算工作 5、負(fù)責(zé)軍工辦會(huì)計(jì)核算工作 6、協(xié)助院審計(jì)監(jiān)察局完成所長任期審計(jì)工作 7、配合科技部完成973、863課題經(jīng)費(fèi)的審計(jì)工作 8、所務(wù)公開的有關(guān)工作 9、質(zhì)量體系有關(guān)文件的編寫工作10 、協(xié)助綜合辦完成與財(cái)務(wù)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)工作11、工資核算工作12、住房公積金核算工作,10.其他會(huì)計(jì)工作,2002年我處全體人員牢固樹立為科研服務(wù)的理念，克服人少事多等困難。增加了周一至周四下午2:00-4:

16、00報(bào)帳時(shí)間，為全所人員辦理借款、報(bào)銷等事宜提供了方便。 報(bào)帳時(shí)間增加了，但過去利用下午時(shí)間集中辦理的業(yè)務(wù)，如：去銀行備款、匯款；催報(bào)借款；核對(duì)銀行日記帳；分?jǐn)傉n題電話費(fèi)、水電費(fèi)、材料費(fèi)、復(fù)印費(fèi)；計(jì)算個(gè)人所得稅等等工作都需要分配到報(bào)帳的空隙時(shí)間內(nèi)完成。為保證日常報(bào)銷及其他所有工作的順利完成，我處人員互相配合，合理安排時(shí)間，較好的處理了報(bào)銷與其他工作的時(shí)間矛盾，提高了工作效率。圓滿的完成了各項(xiàng)工作。,二、牢固樹立為科研服務(wù)的理

17、念,江澤民在黨的十六大 報(bào)告中指出，全面建設(shè)小康社會(huì)，要“形成全民學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)型社會(huì)，促進(jìn)人的全面發(fā)展?！?我們認(rèn)為 財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，應(yīng)聯(lián)系會(huì)計(jì)事業(yè)的發(fā)展要求來學(xué)習(xí)，要結(jié)合財(cái)會(huì)制度改革和發(fā)展中出現(xiàn)的新問題來學(xué)習(xí)。通過不斷地學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)與行為素質(zhì)，為我所科研創(chuàng)新、科研管理服務(wù)。只有重視自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高，才能更好的完成國家及所交給我們會(huì)計(jì)人員的各項(xiàng)工作。 通過不斷的學(xué)習(xí)，我在200