[教育]銀行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)防范講

1、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)防范講稿,,主要內(nèi)容,客戶信用等級評定小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)識別與控制個(gè)人類貸款風(fēng)險(xiǎn)識別與控制,第一部分 客戶信用等級評定,客戶信用等級評定,客戶信用評級 客戶信用評級是對客戶因償債能力變化而可能導(dǎo)致的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評價(jià)和預(yù)測，及確定信用等級的過程。依據(jù) 《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》 《商業(yè)銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類指引》 《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》,信用評級作用,客戶信用評級商業(yè)銀

2、行管理與控制客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)工作。 客戶營銷與準(zhǔn)入 信貸政策制定 授信審批 信貸授權(quán) 產(chǎn)品定價(jià) 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類 損失準(zhǔn)備計(jì)提、經(jīng)濟(jì)資本分配及績效考核等,信用等級的概念,客戶信用等級是反映客戶因償債能力變化而導(dǎo)致違約風(fēng)險(xiǎn)的重要標(biāo)志，劃分客戶信用等級的核心指標(biāo)可以是客戶違約概率（簡稱PD），也可以是客戶風(fēng)險(xiǎn)分值。PD是指客戶未來一年內(nèi)發(fā)生違約的可能性。客戶風(fēng)險(xiǎn)分值是反映客戶未來

3、一年內(nèi)違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，分值越大，風(fēng)險(xiǎn)越大，反之越小。,違約的概念,若出現(xiàn)以下任何一種情況，客戶應(yīng)被視為違約：（一）貸款本金逾期90天以上或貸款欠息90天以上；（二）除非采取變現(xiàn)抵質(zhì)押品等追索措施，客戶可能無法全額償還銀行債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，客戶都將被認(rèn)定為“可能無法全額償還銀行的債務(wù)”：1.對債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算；2.核銷了貸款；或由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，同意進(jìn)行消極重組，被迫進(jìn)行本金、利息、

4、手續(xù)費(fèi)減免，非正常借新還舊，展期等；3.債務(wù)人申請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行償付商業(yè)銀行債務(wù)；4.銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)；5.債務(wù)人的任何一筆貸款分類為不良的即是違約；6.銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。,信用等級符號及特征描述,客戶信用等級通過字母符號給予區(qū)分，分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D十個(gè)基本等級，風(fēng)險(xiǎn)逐級遞增。建行AA、A、B

5、BB細(xì)分信用等級，加減號建設(shè)銀行16級國際專業(yè)評級機(jī)構(gòu)一般分20級（標(biāo)普、穆迪、惠譽(yù)）,客戶信用評級流程,,盡職調(diào)查,初始評級,系統(tǒng)評級,等級建議,等級審定,,客戶信用評級流程,盡職調(diào)查 盡職調(diào)查是指客戶經(jīng)理收集、整理客戶基礎(chǔ)資料，對其經(jīng)營管理和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析判斷，并將客戶的基本信息和財(cái)務(wù)報(bào)表等相關(guān)信息錄入評級系統(tǒng)。初始評級 發(fā)起評級流程，并提交風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。評級發(fā)起僅限于客戶無信用等級或信用等級已失效、客戶信用等級

6、有效期即將屆滿、客戶處于信用等級有效期內(nèi)重檢評級等情況。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理分別獨(dú)立對客戶進(jìn)行定性指標(biāo)的評價(jià)，由系統(tǒng)計(jì)算得出初始評級（R1）。,客戶信用評級流程,系統(tǒng)評級 對客戶是否存在影響生產(chǎn)經(jīng)營和償債能力的重大事項(xiàng)進(jìn)行判斷，對初始評級R1進(jìn)行調(diào)整，分別得到系統(tǒng)評級（R2）。等級建議 在綜合分析考慮風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、客戶經(jīng)理評級意見的基礎(chǔ)上，提出信用等級建議及理由，并按規(guī)定提交申報(bào)。等級審定 對系統(tǒng)評級進(jìn)行確認(rèn)、調(diào)整

7、或推翻，確定客戶最終評級（R3）。,客戶信用評級流程,信用等級的確認(rèn)與調(diào)整評級確認(rèn) 評價(jià)審定人員認(rèn)為系統(tǒng)評級符合客戶實(shí)際情況，客戶最終評級等于系統(tǒng)評級。評級推翻（推翻上調(diào)和推翻下調(diào)） 如評價(jià)審定人員認(rèn)為，系統(tǒng)評級不能正確反映客戶信用狀況，則可推翻系統(tǒng)評級。在推翻系統(tǒng)評級時(shí)必須堅(jiān)持審慎原則，應(yīng)掌握充足的客觀依據(jù)，進(jìn)行深入調(diào)查分析，并確信推翻評級后確定的最終等級沒有低估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。,信用等級的重檢,客戶出現(xiàn)以下情況時(shí)

8、進(jìn)行信用等級重檢（審慎性原則）。 一、客戶經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況發(fā)生重大變化； 二、風(fēng)險(xiǎn)管理或信貸審批部門發(fā)出重檢通知； 三、其他須進(jìn)行評級重檢的情況。包括：在沒有得到客戶上年度財(cái)務(wù)報(bào)表或使用上年度未經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的評級（年初未取得新年報(bào)評級），在獲得客戶上年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之后進(jìn)行重檢；當(dāng)客戶行業(yè)屬性發(fā)生變化；當(dāng)客戶違約狀態(tài)發(fā)生變化。,信用等級的重檢,客戶經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況發(fā)生重大變化的情形：投資超過客戶投資前3

9、年的稅后利潤之和的重大建設(shè)項(xiàng)目；兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改革、資產(chǎn)重組等重大體制改革；訴訟標(biāo)的達(dá)到凈資產(chǎn)30%（含）以上的重大法律訴訟；對外擔(dān)保額達(dá)到凈資產(chǎn)30%（含）以上的重大對外擔(dān)保；高級管理人員出現(xiàn)重大違法違規(guī)事件；重大事故和大額賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)；主要股東或主要關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大不利事件對客戶造成重大負(fù)面影響。,,先評級，后授信，再支用信用評級審批認(rèn)定——確定客戶信用等級及有效期，認(rèn)定客戶正確行業(yè)歸屬，確定客戶風(fēng)

10、險(xiǎn)限額風(fēng)險(xiǎn)限額——反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，衡量是否能夠覆蓋客戶授信額度的基礎(chǔ)依據(jù)（商業(yè)機(jī)密）評級系統(tǒng)指標(biāo)（核心數(shù)據(jù)，商業(yè)機(jī)密）,小企業(yè)客戶信用評級簡介,小企業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)特征小企業(yè)客戶數(shù)量大，但授信金額相對較小，違約率相對較高小企業(yè)往往采取租賃房屋和設(shè)備的方式進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營，缺乏有價(jià)值的抵押品申請貸款小企業(yè)主要經(jīng)營者（小企業(yè)主）對企業(yè)有較強(qiáng)控制權(quán)，小企業(yè)銀行貸款的償還很大程度上依賴于其實(shí)際控制人的個(gè)人誠信和信用狀況小企業(yè)的財(cái)

11、務(wù)制度往往不夠完善，其財(cái)務(wù)報(bào)表的可信度較低，無法通過財(cái)務(wù)報(bào)表提供的信息評估和判斷借款人的資產(chǎn)、規(guī)模、盈利性、成長性以及償債能力等小企業(yè)靈活性高，行業(yè)特征不是很明顯，易在不同行業(yè)間進(jìn)行轉(zhuǎn)換,小企業(yè)信用評級指標(biāo)體系,小企業(yè)信用評級從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、賬戶行為、定性評價(jià)和特例調(diào)整事項(xiàng) 等方面進(jìn)行評價(jià)小企業(yè)信用評級依據(jù)客戶規(guī)模及所屬行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征，通過統(tǒng)計(jì)分析方法，從違約的顯著性、業(yè)務(wù)可操作性和數(shù)據(jù)的可靠性角度等進(jìn)行篩選，確定評級指標(biāo)及其權(quán)重,小

12、企業(yè)信用評級流程,根據(jù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、賬戶行為和定性評價(jià)結(jié)果，系統(tǒng)計(jì)算出客戶最終評級分值和違約概率（PD），并對應(yīng)主標(biāo)尺得到初始評級（R1）錄入特例調(diào)整事項(xiàng)，并以此為依據(jù)對初始評級（R1）進(jìn)行調(diào)整，確定系統(tǒng)評級（R2）客戶經(jīng)理和評價(jià)授信人員提出客戶等級建議及理由，報(bào)有權(quán)審批人審定，確定最終評級（R3）,小企業(yè)評級風(fēng)險(xiǎn)限額,小企業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額等于其有效凈資產(chǎn)和銷售收入按照不同權(quán)重乘以相應(yīng)的限額乘數(shù)小企業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定方法是以定量分析為主

13、、以行業(yè)分類為前提以客戶有效凈資產(chǎn)和銷售收入為基數(shù)計(jì)算，考慮客戶違約風(fēng)險(xiǎn)和償債能力計(jì)算出的風(fēng)險(xiǎn)限額不做任何行業(yè)、地區(qū)或主觀的定性調(diào)整,模型結(jié)構(gòu),,,定量因素,,定性因素,,特例調(diào)整,,財(cái)務(wù)比率,帳戶行為,,經(jīng)營者素質(zhì),經(jīng)營環(huán)境,企業(yè)經(jīng)營狀況,,重大事項(xiàng),經(jīng)營情況,信用記錄,定量因素,模型結(jié)構(gòu),財(cái)務(wù)比率分析賬戶行為分析存款賬戶行為、銷售歸行行為、貸款賬戶行為以及與建行的關(guān)系。分析方法類似于財(cái)務(wù)指標(biāo)定性分析特例調(diào)整對借款人評級

14、有重大影響的因素或突發(fā)事件，影響的重要程度需要通過級別調(diào)整來體現(xiàn)評分人員需要根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)和掌握的信息進(jìn)行判斷，對評級進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整 調(diào)整多為向下調(diào)整，或者有級別上限的要求,第二部分 小企業(yè)客戶識別及風(fēng)險(xiǎn)控制,（一）小企業(yè)客戶識別信息,1、股東情況 2、關(guān)聯(lián)企業(yè)3、管理狀況4、發(fā)展戰(zhàn)略5、生產(chǎn)技術(shù),6、原料供應(yīng)7、銷售情況8、財(cái)務(wù)情況9、或有負(fù)債,1、股東情況,股東背景、閱歷主要股東之間的關(guān)系企

15、業(yè)的實(shí)際控制人股東誠信記錄主要股東性格特征股東投資來源,2、關(guān)聯(lián)企業(yè),什么是關(guān)聯(lián)企業(yè)？ 銀監(jiān)會(huì)在《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中將以下四種類型的企業(yè)歸納為集團(tuán)客戶，由于這些客戶具有資金上的關(guān)聯(lián)關(guān)系，將其統(tǒng)稱為關(guān)聯(lián)企業(yè)更容易體現(xiàn)相互之間的關(guān)系特征。 （一） 在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的； （二） 共同被第三方企事業(yè)法人所控制的； （三） 主要投資者個(gè)人、

16、關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的； （四） 存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤。,2、關(guān)聯(lián)企業(yè),關(guān)聯(lián)企業(yè)識別內(nèi)容 關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的業(yè)務(wù)往來與交易價(jià)格的確定關(guān)聯(lián)企業(yè)之間結(jié)算方式關(guān)聯(lián)企業(yè)群的財(cái)務(wù)控制關(guān)聯(lián)企業(yè)之間相互投資,3、管理狀況,1、管理理念與企業(yè)文化2、公司治理結(jié)構(gòu)3、管理方式 直線式、職能式、

17、直線職能式、矩陣式4、公司決策體制5、產(chǎn)供銷等信息收集與反饋渠道,4、發(fā)展戰(zhàn)略,1、客戶有沒有發(fā)展戰(zhàn)略2、發(fā)展戰(zhàn)略的主要內(nèi)容3、實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的可行性分析,5、生產(chǎn)技術(shù),1、技術(shù)來源2、研發(fā)能力3、從事生產(chǎn)的技術(shù)工人4、生產(chǎn)的環(huán)保要求,6、原料供應(yīng),1、原料供應(yīng)商2、原料產(chǎn)地遠(yuǎn)近3、原料的稀缺程度,7、銷售情況,1、客戶在產(chǎn)業(yè)鏈中的位置2、生產(chǎn)負(fù)荷與產(chǎn)銷率3、銷售方式與商業(yè)信用4、銷售網(wǎng)絡(luò)與銷售控制5、產(chǎn)品市

18、場占有率6、銷售增長分析影響銷售額增長的主要因素：銷售數(shù)量、售價(jià)銷售數(shù)量對銷售額增長的影響：（本年銷量－上年銷量）×某類產(chǎn)品上年平均單價(jià)售價(jià)對銷售額增長的影響：（本年平均單價(jià)－上年平均單價(jià)）×某類產(chǎn)品上年銷量,8、財(cái)務(wù)情況,1、從財(cái)務(wù)報(bào)表了解客戶財(cái)務(wù)狀況，重點(diǎn)關(guān)注異常變動(dòng)的財(cái)務(wù)指標(biāo)2、從納稅、生產(chǎn)等其他方面?zhèn)让媪私饪蛻糌?cái)務(wù)情況,9、或有負(fù)債,1、對外擔(dān)保 對關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保 對其它企業(yè)擔(dān)保2

19、、未決訴訟,（二）不同類型客戶識別關(guān)注的重點(diǎn),小型制造業(yè)客戶 發(fā)展戰(zhàn)略、對市場反映的敏感性、環(huán)保情況、所處產(chǎn)業(yè)鏈位置、關(guān)聯(lián)交易、對外投資小型貿(mào)易類客戶 上下游客戶關(guān)系、資金結(jié)算方式小型房地產(chǎn)客戶 資質(zhì)、業(yè)績、當(dāng)?shù)厥袌鋈萘颗c消費(fèi)習(xí)慣、資金安排小型建筑業(yè)客戶 資質(zhì)、業(yè)主、工程款支付方式共性——管理者、真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況,（三）貸款各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)損失,1、貸前控制重點(diǎn),客戶識別、信用等級貸款金額、期限及用途的

20、合理性貸款發(fā)放與客戶業(yè)務(wù)方式相結(jié)合貸款主體與用款主體一致提倡抵押擔(dān)保，盡量避免互保和連環(huán)擔(dān)保股東個(gè)人擔(dān)保,2、貸后控制的重點(diǎn),盡職對外投資股東分紅重大事件財(cái)務(wù)的異常變動(dòng)轉(zhuǎn)變從一而終的觀念及時(shí)行動(dòng),第三部分 個(gè)人類貸款風(fēng)險(xiǎn)識別與控制,個(gè)人類貸款的發(fā)展,1、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢決定了發(fā)展個(gè)人類貸款業(yè)務(wù)恰逢其時(shí)。投資拉動(dòng)——消費(fèi)拉動(dòng) 2、建設(shè)一流的零售銀行是商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略愿景之一 3、商業(yè)銀行個(gè)人類貸款余額

21、不斷增長，業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)度逐年提升,個(gè)人類貸款的主要特點(diǎn),1、金額相對較小2、不良貸款應(yīng)符合大數(shù)定律3、風(fēng)險(xiǎn)控制貫穿業(yè)務(wù)全過程4、風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)流程和管理水平相適應(yīng)商業(yè)銀行個(gè)人類貸款品種——個(gè)人住房貸款、個(gè)人商用房貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人助業(yè)貸款、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款,一 個(gè)人住房貸款主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施,1、樓盤風(fēng)險(xiǎn)（“五證”情況、樓盤形象進(jìn)度）2、購房行為的真實(shí)性3、借款申請人信用狀況與社會(huì)信譽(yù)4、借款申請人收入的穩(wěn)定性

22、和持續(xù)性（職業(yè)、行業(yè)）5、貸款比例與年限（普通房與高檔住房、別墅的貸款比例應(yīng)有區(qū)別；負(fù)債與家庭收入比例應(yīng)區(qū)分高收入人群和普通百姓進(jìn)行確定）,案例1,借款申請人王某，40歲，男、已婚，A市人，任河北某礦業(yè)集團(tuán)有限公司董事長。共同申請人為其配偶，34歲，任上述公司副董事長。申請人購買位于B市JC住宅小區(qū)高檔住宅，建筑面積598.95平方米，總價(jià)格6408765元，首付款2408765元，自籌資金比例37.5%，向建行B市某支行申請貸款4

23、00萬元，期限10年。貸款擬采用等額本息還款方式，月均還款額46114.22元。貸款采用申請人貸款所購的住宅抵押，由項(xiàng)目開發(fā)商提供階段性擔(dān)保。 借款人主要還款來源來自河北某礦業(yè)集團(tuán)有限公司經(jīng)營收入，該公司注冊資本3600萬元，其中王某占總資本的36.75%，其配偶占27.05%，其他兩個(gè)自然人分別占0.26%、35.94%。該公司主要從事石灰石、石灰石粉、建材、精礦粉、生鐵、化工產(chǎn)品的批發(fā)。,案例1（續(xù)）,2008年10月增加經(jīng)營項(xiàng)目

24、焦炭、煤炭的批發(fā)、零售；白云巖露天開采、鐵礦開采。截至2009年7月末，該公司總資產(chǎn)9010萬元，總負(fù)債2919萬元，資產(chǎn)負(fù)債率32.4%，實(shí)現(xiàn)銷售收入1281萬元，凈利潤345萬元。申報(bào)材料測算借款人家庭月收入為100萬元，月生活支出30萬元，月還款額占其凈收入的4.6%。申請人王某的個(gè)人信用報(bào)告中顯示在他行個(gè)人住房貸款余額41.1萬元，逾期7644元。樓盤五證齊全，形象進(jìn)度為主體封頂。,案例1審批分析與結(jié)論,1 、申請人所購住

25、房屬于高檔別墅類住宅，不在我行信貸政策優(yōu)先支持的范圍內(nèi)；2、申請人家庭收入來源其所經(jīng)營的公司利潤，該公司是異地民營企業(yè)，屬于國家整頓的采礦行業(yè)，長期穩(wěn)定經(jīng)營具有不確定性；另外，經(jīng)辦行對該公司的整個(gè)經(jīng)營狀況不掌握，從而還款來源無法準(zhǔn)確判斷。3、申請人王某的個(gè)人信用報(bào)告顯示2008年剛貸過個(gè)人住房貸款，并出現(xiàn)貸款逾期（違約）記錄。4、對申請人異地管理難度較大，結(jié)論：不同意,二 個(gè)人商用房貸款主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施,1、樓盤的合法性

26、與形象進(jìn)度2、借款申請人信用狀況和社會(huì)信譽(yù)3、申請人資產(chǎn)狀況4、商用房具體用途及對抵押的影響5、貸款比例控制6、還款的主要來源和還款控制措施,案例2,借款申請人陳某，男，1963年1月出生，大專學(xué)歷， 1987年辭去公職下海經(jīng)商，于2000年取得了內(nèi)蒙古某餐飲連鎖有限公司在河北省的總代理權(quán)。目前在河北省擁有五家直營連鎖店和30余家特許加盟連鎖店，擁有員工近千人。其配偶為共同借款人，夫妻無不良信用記錄。該夫婦育有一個(gè)7歲男孩。

27、申請人所購買的**商業(yè)廣場西配樓一層1203-1255號商業(yè)用房和二層1396-1448號商業(yè)用房，該房產(chǎn)位于城市某路的黃金地段，已竣工驗(yàn)收，建筑面積約3510.40平方米，單價(jià)8417元/平方米，總金額2955萬元，框架結(jié)構(gòu)，一層1755.2 平方米，層高7.5米，二層1755.2 平方米，層高5.3米，門前有3000平方米停車場。申請人已經(jīng)首付1480萬元，首付比例50.08%，向我行申請個(gè)人商用房貸款1475萬元，貸款占比49.9

28、2%，期限10年，基準(zhǔn)利率，按月等額還本付息，月均還款額17萬元。申請人購買該商用房，一是想對外出租，某公司欲整體出租，雙方正在積極洽談中；二是欲引進(jìn)北京***知名餐飲品牌，估計(jì)年利潤300萬元。個(gè)人資產(chǎn)狀況：申請人在**小區(qū)擁有兩套住房，建筑面積276平方米，市場價(jià)值愈210萬元，無抵押；擁有依維柯輕型客車、,案例2（續(xù)）,德國進(jìn)口奧迪A8轎車國產(chǎn)奧迪A4 1.8T轎車國產(chǎn)捷達(dá)轎車各一部；另據(jù)申請人與配偶在中國銀行帳戶交易情況顯示，

29、交易頻繁，申請人存款余額均約50萬元，配偶存款余額均約10萬元。借款申請人擁有A火鍋直營店和B火鍋直營店的所有權(quán)，其經(jīng)營收益歸借款人所有。 還款來源：借款人自有的在石家莊市的兩個(gè)酒店收益可用于歸還貸款。審計(jì)報(bào)表顯示， 2009年12月31日，僅申請人自有的A店和B店兩家直營店資產(chǎn)總額為3100萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)3000萬元，凈資產(chǎn)2680萬元。2009年1—8月份上述兩家酒店實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入847萬元，凈利潤341萬元，企業(yè)無

30、借款，財(cái)務(wù)狀況良好。據(jù)兩店的銀行流水反映，每天的營業(yè)利潤平均約為1.5萬元，月平均利潤45萬元；申請人是其他4家連鎖酒店總經(jīng)理，月收入約11萬元；其配偶為C酒店餐飲總監(jiān)，月收入4萬元；貸款所購商業(yè)用房的租金收入或自營收入，月租金約為15.8萬元。 合計(jì)家庭月收入75.8萬元，家庭無其他負(fù)債，月還款額占家庭月收入的22.7%。,案例2審批結(jié)論與分析,1、樓盤合法，“五證”齊全，房屋已經(jīng)竣工驗(yàn)收。2、申請人資信良好，家庭相對富有，還款來源

31、渠道較多，月供與家庭月收入之比低于25%，說明還款保障程度較高。3、首付款比例超過50%，符合要求。4、房價(jià)適中，房屋所在地理位置優(yōu)越。5、為控制還款情況，要求借款人經(jīng)營的D酒店、E酒店以及所購商用房用于自己經(jīng)營的酒店要在我行開立結(jié)算帳戶，全部流水在我行經(jīng)辦結(jié)算，由我行對其經(jīng)營收入進(jìn)行監(jiān)督控制，并明確我行有權(quán)從其任何賬戶中扣還貸款；6、要求借款人若出租所購商用房需經(jīng)我行許可，并簽訂三方協(xié)議，明確抵押權(quán)優(yōu)先于出租權(quán)，租金收入專戶存

32、入我行，用于償還我行貸款；7、要求落實(shí)現(xiàn)房抵押。結(jié)論：有條件同意,案例3,借款申請人趙某，女，36歲，本科文化程度，現(xiàn)為A市（縣級）藝術(shù)幼兒園園長，借款人配偶為該園副園長，同時(shí)為共同借款申請人。夫婦雙方無不良信用記錄。向我行申請商業(yè)用房貸款174萬元，期限10年，基準(zhǔn)利率，采用等額本息還款法。用于購買LH小區(qū)第7幢商業(yè)樓，用于開辦幼兒園。該商用房面積1620平方米，單價(jià)1790.12元/平方米,總價(jià)290萬元，首付款116萬元，占總

33、房款的40%。該樓盤為我行合作樓盤，樓房已經(jīng)竣工驗(yàn)收。本筆貸款采用抵押商用房抵押加階段性擔(dān)保方式，擬由合作開發(fā)商提供階段性連帶責(zé)任保證。趙某于1998年9月創(chuàng)辦藝術(shù)幼兒園，2001年9月出資注冊藝術(shù)幼兒園并進(jìn)行初等全日制幼兒教育，自任園長。,案例3（續(xù)）,該幼兒園是以藝術(shù)、雙語為發(fā)展特色的民辦園所，總園地址在該市東關(guān)區(qū)，其建筑面積2500平方米，占地面積3900平方米。目前教職員工已有48名，幼兒650名，教學(xué)班有13個(gè)。2001年

34、8月到2006年2月共建了三個(gè)分園，其中第一分園有教職員工24人，有教學(xué)班4個(gè)，幼兒170名；第二分園有教職員工23人，教學(xué)班8個(gè)，幼兒277人；第三分園有教職員工22人，4個(gè)教學(xué)班，幼兒131人。據(jù)測算，全園月收入平均共計(jì)約205740元，月支出平均約94273元，凈收入為111467元。本筆貸款月均還款20676.5元，藝術(shù)幼兒園月凈收入111467元，月還款額占其凈收入的18.5%。,案例3審批結(jié)論與分析,個(gè)人商用房貸款是以貸款

35、所購房產(chǎn)抵押為基本條件的。趙某所購房產(chǎn)明確用于開辦幼兒園，依據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，“學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施不得抵押”，建設(shè)部《城市房地產(chǎn)抵押管理辦法》也規(guī)定，“用于教育、醫(yī)療、市政等公共福利事業(yè)的房地產(chǎn)不得設(shè)定抵押”。雖然貸款所購商用房為趙某個(gè)人名下財(cái)產(chǎn)，但以用于開辦幼兒園的教育設(shè)施抵押存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)論：不同意,三 個(gè)人消費(fèi)額度貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施,1、該信

36、貸品種面向的主要人群（信用額度與抵押擔(dān)保額度應(yīng)適當(dāng)區(qū)分）2、防止信用額度中的價(jià)個(gè)貸現(xiàn)象發(fā)生3、借款申請人的信用狀況和社會(huì)信譽(yù)4、借款申請人資產(chǎn)狀況5、額度的主要用途（未明確具體用途的額度數(shù)量應(yīng)進(jìn)行限制）6、抵押物價(jià)值、使用年限、目前用途；擔(dān)保單位擔(dān)保能力7、還款來源和還款控制措施,案例4,借款申請人耿某，男，51歲，高中畢業(yè)，C縣保溫材料有限公司銷售副經(jīng)理，XH賓館法定代表人；配偶趙某, 51歲。共同借款人秦某，女，39歲，

37、C縣保溫材料有限公司經(jīng)理，學(xué)歷高中；配偶高某，42歲，C縣人民法院審判員。申請個(gè)人消費(fèi)額度貸款150萬元，用于賓館裝修，期限10年，利率上浮10%。秦某的配偶高某與耿某為遠(yuǎn)房表兄弟關(guān)系。2004年秦某與其妹分別出資40萬元、10萬元成立C縣保溫材料有限公司，并任負(fù)責(zé)人。2009年1-10月繳納及退收增值稅772538.35元，凈利潤174萬元，月均凈利潤17.4萬元。根據(jù)公司章程及出資比例,秦某每月可擁有凈利潤13.92萬元,其公司出

38、具的借款人月收入6萬元。配偶高某C縣人民法院審判員，月工資1340.00元，家庭月收入6.1萬元。,案例4（續(xù)）,耿某及其配偶的收入主要來源是房產(chǎn)租賃收入，月租金收入37500.00元。耿某和秦某家庭月收入合計(jì)98840.00元,收入較為穩(wěn)定。但是秦某有家庭負(fù)債859866.00元，月均還款額合計(jì)15851.00元。申請人所提供的抵押房產(chǎn)為XH賓館，屬自有臨街商業(yè)用房，建筑面積為1266.42平方米，房屋竣工日期為1999年6月。處于

39、商業(yè)較為繁華的地段，地理位置較好，合計(jì)評估價(jià)值在505萬元以上，抵押率為29.7%。賓館裝修合同未明確裝修房產(chǎn)的詳細(xì)地址，裝修價(jià)款總計(jì)318.3萬元。,案例4審批分析與結(jié)論,1、不能確定貸款的真實(shí)用途；2、秦某作為共同借款人的原因沒有合理的解釋；3、作為裝修總投資當(dāng)中自有資金的落實(shí)不明確；4、耿某與XH賓館經(jīng)營人為承包經(jīng)營關(guān)系、非租賃關(guān)系，此次裝修投入較大，耿某是XH賓館經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際承擔(dān)者，以房產(chǎn)租賃收入作為主要還款來源存在很

40、大不確定性。結(jié)論：不同意,四 個(gè)人助業(yè)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施,1、助業(yè)貸款面向的主要客戶群體（制度規(guī)定范圍內(nèi)的部分客戶，如公務(wù)員等使用該品種面臨的風(fēng)險(xiǎn)）2、借款申請人的信用狀況和社會(huì)信譽(yù)3、借款申請人的資產(chǎn)狀況4、貸款用途5、所在行業(yè)、企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和發(fā)展前景情況,案例5,借款申請人王某，男，已婚，53歲，任T市某實(shí)業(yè)集團(tuán)公司董事長、法人代表。2008年1月申請個(gè)人助業(yè)貸款500萬元，用于裝修T市東來順及啟動(dòng)某休閑文化廣場項(xiàng)

41、目。前者工程總價(jià)225萬元，后者工程總價(jià)490萬元。累計(jì)需要資金715萬元，申請人自籌215萬元，缺口500萬元申請貸款，期限5年，利率上浮10%。該公司為家族企業(yè)（三位股東分別王某、王某之妻、子）注冊資金3000萬元，該XT集團(tuán)公司有獨(dú)資、控股公司5個(gè)，成為集礦山、設(shè)備制造、采礦、選礦、內(nèi)外貿(mào)易、餐飲、商業(yè)零售為一體的企業(yè)集團(tuán)。其中新投資的吉林KD礦業(yè)有限公司、T市東來順餐飲有限公司為集團(tuán)公司支柱企業(yè)。借款人家庭總資產(chǎn)近6000萬

42、元，分布為集團(tuán)公司賬面資產(chǎn)5687萬元、花園別墅一套價(jià)值120萬元、個(gè)人名下其他財(cái)產(chǎn)200萬元。,案例5（續(xù)）,集團(tuán)公司賬面負(fù)債2079萬元，借款人及家屬個(gè)人名義貸款余額152萬元；家庭總負(fù)債2231萬元，資產(chǎn)負(fù)債率37%。貸款還款來源包括：1、租賃收入。申請人于2006年8月將屬于該集團(tuán)公司的商用房（建筑面積4087.82平方米，位于T市中華街22號）出租給B大酒店，年租金收入196萬元，半年一交（98萬元），月收入16.3萬元；租

43、期至2012年10月，貸款后租金回收期8期，租金收入784萬元。2、集團(tuán)經(jīng)營收入。經(jīng)辦行核實(shí)相關(guān)經(jīng)營場所的客戶流量，認(rèn)為申請人家庭月經(jīng)營收入在80萬元以上。抵押物為上述已出租房產(chǎn)，該房產(chǎn)建成于1994年，產(chǎn)權(quán)明晰，評估報(bào)告2139.05萬元。另外，T市XT實(shí)業(yè)集團(tuán)公司在建行T市分行貸款余額540萬元，已經(jīng)多次辦理減額借新還舊手續(xù)，五級分類為次級類。同時(shí)，現(xiàn)有貸款540萬元已經(jīng)采用上述房產(chǎn)抵押擔(dān)保，如果加上本筆貸款，綜合抵押率約為48.

44、6%。,案例5審批分析與結(jié)論,1、借款人控制的家族公司T市XT實(shí)業(yè)集團(tuán)公司在我行有存量貸款540萬元是借新還舊授信，已表明其不能按期償還貸款，該助業(yè)貸款還款來源同樣來自借款人經(jīng)營的公司，其按期還款的可靠性值得懷疑，且該筆個(gè)人助業(yè)貸款與原公司類貸款為同一抵押物，使原貸款抵押擔(dān)保償債能力大為降低；2、借款人提供的企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表不規(guī)范、不真實(shí)，無法判斷其經(jīng)營狀況，申報(bào)材料反映借款人家庭月收入100萬元缺乏依據(jù)；3、借款人及家族控制公司投

45、資擴(kuò)張勢頭較大，且所投資行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較高；4、貸款用于飯店、休閑文化廣場裝修建設(shè)，均為我行限制投放行業(yè)，且其休閑文化廣場項(xiàng)目的立項(xiàng)、投資行為極不規(guī)范，經(jīng)營前景不確定因素較多。 結(jié)論：不同意。,五 汽車消費(fèi)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施,（一）自用車貸款1、借款申請人信用狀況和社會(huì)信譽(yù)2、借款申請人資產(chǎn)狀況3、擬購車輛價(jià)款（要區(qū)分高、中、低檔車分別確定貸款比例）4、家庭收入的持續(xù)性和穩(wěn)定性，還款金額與家庭收入比例5、除貸款所購車輛外

46、的其它抵押擔(dān)保措施6、與經(jīng)銷商的合作關(guān)系,五 汽車消費(fèi)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施,（二）商用車貸款1、與經(jīng)銷商的合作關(guān)系、經(jīng)銷商信譽(yù)及經(jīng)銷商追繳欠款的方式和力度2、借款申請人信用狀況和社會(huì)信譽(yù)3、借款申請人運(yùn)營資格和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，是否掛靠運(yùn)輸公司或車隊(duì)4、運(yùn)輸市場景氣狀況5、借款申請人資產(chǎn)狀況6、除運(yùn)營收入外，家庭其他收入的持續(xù)性和穩(wěn)定性，還款金額與家庭收入的比例7、除貸款所購車輛外的其它抵押擔(dān)保措施,案例6,申請人杜某，女

47、，38歲，已婚有子女，大學(xué)本科學(xué)歷，任H市某大酒店有限公司（三星級）法人代表，總經(jīng)理，其配偶孫某為共同借款人，任該大酒店部門經(jīng)理，月工資收入1800元。在人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)查詢該夫婦無不良記錄，信用等級評價(jià)為A級。申請個(gè)人汽車貸款96萬元，期限3年，利率5.76%，該筆貸款用于購買德國進(jìn)口保時(shí)捷汽車（卡宴越野車C），車輛總價(jià)163萬元。首付款67萬元，占比41.1%，提供了相關(guān)憑證，經(jīng)銷商為北京亞運(yùn)村汽車銷售有限公司，與經(jīng)辦行無業(yè)務(wù)合

48、作關(guān)系。以其所購車輛作抵押，并由該大酒店有限公司提供第三方連帶責(zé)任保證。H市某大酒店有限公司注冊資金50萬元美元，杜某占該公司90%股份，按出資比例進(jìn)行利潤分配。2004年末資產(chǎn)總值1377萬元，負(fù)債360萬元，資產(chǎn)負(fù)債率26.14%，主營業(yè)務(wù)收入1420萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利潤132.35萬元。2005年末資產(chǎn)總值1964萬元，負(fù)債242萬元，資產(chǎn)負(fù)債率12.32%，主營業(yè)務(wù)收入1714萬元，全年實(shí)現(xiàn)利潤255.78萬元。,案例6（續(xù)）,

49、截至2006年1月份資產(chǎn)總值2314萬元，負(fù)債259萬元，資產(chǎn)負(fù)債率11.19%，主營業(yè)務(wù)收入161萬元，實(shí)現(xiàn)利潤32.21萬元。隨著酒店4層貴賓樓于2006年2月份裝修完工開業(yè)，預(yù)計(jì)2006年主營業(yè)務(wù)收入將突破3500萬元，實(shí)現(xiàn)利稅800萬元。 2006年1—3月分別實(shí)現(xiàn)利潤為12.43萬元、28.09萬元、32.21萬元，平均月利潤24.24萬元， 2004年、2005年借款人蘇某平均月分配股利14.55萬元；其月工資8萬元。夫妻

50、雙方月收入合計(jì)22.73萬元，采用等額本息還款法償還本筆車貸，月還款本息合計(jì)為2.91萬元，另外蘇某在他行現(xiàn)有個(gè)人住房貸款2筆，余額268萬元，月需歸還貸款本息2.97萬元。兩項(xiàng)合計(jì)月還款占其月收入比為26％。另外，該大酒店對外提供擔(dān)保300萬元，公司及杜某還擁有 轎車及運(yùn)輸車輛6臺。,案例6審批分析與結(jié)論,1、本筆貸款以借款人所購買車輛做抵押，同時(shí)由H市大酒店提供第三方連帶責(zé)任保證。2、該抵押車輛所入保險(xiǎn)不少于我行規(guī)定的車貸險(xiǎn)種，