銀行類客戶信用風(fēng)險評級模型的應(yīng)用實(shí)踐研究.pdf

1、信用風(fēng)險是商業(yè)銀行風(fēng)險管理中的核心問題，根據(jù)新資本協(xié)議內(nèi)部評級法的要求，商業(yè)銀行應(yīng)將銀行賬戶中的風(fēng)險劃分為具有不同信用風(fēng)險特征的六個大的類別，即公司、銀行、主權(quán)、零售、項(xiàng)目和股權(quán)。本文的研究對象就是我國商業(yè)銀行所面臨的銀行類客戶信用風(fēng)險。
　　 因?yàn)橥瑯I(yè)拆借、資產(chǎn)或債券回購、銀行承兌匯票賠現(xiàn)、外匯買賣、債權(quán)投資、衍生產(chǎn)品（利率掉期、期權(quán)、貨幣掉期、CDS）等各類交易的增加，我國商業(yè)銀行面臨的銀行類客戶風(fēng)險愈加廣泛。歷史上多次銀行

2、危機(jī)和仍未結(jié)束的次貸危機(jī)告訴我們，銀行類客戶的違約問題對商業(yè)銀行的經(jīng)營影響深遠(yuǎn)。建立一個科學(xué)的銀行類客戶信用風(fēng)險評級模型有現(xiàn)實(shí)的必要性?？紤]到境外銀行類客戶大部分都已經(jīng)具備外部評級結(jié)果，本文的核心研究問題就是如何建立一個針對境內(nèi)銀行類客戶信用風(fēng)險的評級模型。而且，該模型需要滿足新資本協(xié)議項(xiàng)下內(nèi)部評級法的要求，可以有效的識別和衡量銀行類客戶的信用風(fēng)險，應(yīng)全面廣泛的包容各類對銀行類客戶信用風(fēng)險有影響的定性和定量因素。更重要的是，該模型應(yīng)具備

3、現(xiàn)實(shí)可操作性。
　　 本文研究的要點(diǎn)如下：
　　 一、全面扼要的分析了我國傳統(tǒng)的對銀行類客戶的信用風(fēng)險分析方法一專家制度、西方現(xiàn)代的信用風(fēng)險計(jì)量工具和打分卡信用評級模型。研究認(rèn)為，傳統(tǒng)的專家制度在計(jì)量境內(nèi)銀行類客戶的信用風(fēng)險方面，面臨著成本較高，效率較低，效果不穩(wěn)定，應(yīng)變能力差的缺陷；西方各類現(xiàn)代信用風(fēng)險評級模型雖然在理論上對銀行風(fēng)險的描述和計(jì)量比較客觀和精確，但考慮到其前提假設(shè)的嚴(yán)重局限，無法描述非理性下金融危機(jī)中各銀

4、行類客戶的行為導(dǎo)致對信用風(fēng)險的變化狀況，也無法描述國內(nèi)銀行內(nèi)客戶的道德風(fēng)險問題，同時因嚴(yán)重缺乏樣本量和歷史數(shù)據(jù)，也無法有效運(yùn)用西方各類現(xiàn)代信用風(fēng)險評級模型；而打分卡模型則排除了上述兩類方法的局限性，同時在實(shí)際應(yīng)用中具備可行性。
　　 二、以M銀行為案例對象，以M銀行管理其銀行類客戶信用風(fēng)險為需求，在M銀行實(shí)施新資本協(xié)議的背景下，對境內(nèi)銀行類客戶的打分卡信用風(fēng)險評級模型進(jìn)行實(shí)踐研究，采用專家判斷與數(shù)量分析相結(jié)合的方法構(gòu)建模型的指標(biāo)

5、體系，并通過對指標(biāo)的有效性檢驗(yàn)，最終得出以有限的定量定性指標(biāo)為計(jì)量因子的境內(nèi)銀行類客戶的信用風(fēng)險評級模型。案例研究以M銀行的數(shù)據(jù)記錄和外部數(shù)據(jù)為數(shù)據(jù)來源，詳細(xì)闡述了建立銀行類客戶信用風(fēng)險評級模型的思路與過程：包括數(shù)據(jù)的收集和整理，定性和定量備選指標(biāo)的確定，定性和定量因素的分析和篩選，各因素權(quán)重的確定和分配，各因素標(biāo)準(zhǔn)值的設(shè)定，評級模型的試運(yùn)行等。從試運(yùn)行的結(jié)果看，評級的結(jié)果是較為令人滿意的，而且該模型也具備實(shí)際可操作性，并通過定性因素的