深化基層央行制度執(zhí)行力專項(xiàng)建設(shè)的實(shí)踐與思考

1、1深化基層央行制度執(zhí)行力專項(xiàng)建設(shè)的實(shí)踐與思考摘要：以人民銀行?？谥行闹袑?shí)踐為例，分析當(dāng)前基層央行內(nèi)控制度執(zhí)行力建設(shè)存在的問題，并提出切實(shí)可行的建議。關(guān)鍵詞：基層央行；內(nèi)控；執(zhí)行力中圖分類號(hào)：F20文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1673291X（2013）33020102收稿日期：20130619作者簡介：盧米（1980），男，海南瓊海人，碩士，從事內(nèi)部審計(jì)、金融審計(jì)等研究；符瑞武（1981），男，海南文昌人，碩士，從事經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)等研究。

2、近年來，人民銀行海口中心支行大力加強(qiáng)制度建設(shè)，狠抓制度執(zhí)行和制度落實(shí)，組織開展了制度落實(shí)年活動(dòng)、制度落實(shí)鞏固年活動(dòng)、“三基”學(xué)習(xí)活動(dòng)、內(nèi)控綜合制度大檢查和財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查等制度執(zhí)行力專項(xiàng)建設(shè)活動(dòng)，取得了較好成效。但在制度執(zhí)行過程中仍不同程度存在著制度不健全、有章不循、違規(guī)操作、慣性違章甚至屢查屢犯的現(xiàn)象，對基層央行高效履職提出了嚴(yán)峻的考驗(yàn)，亟須引起關(guān)注和完善[1]。一、當(dāng)前制度執(zhí)行力建設(shè)存在的問題1.制度管理體系不夠科學(xué)有效。由

3、于近幾年人民銀行職能調(diào)整相對較為頻繁，新業(yè)務(wù)、新系統(tǒng)的不斷開發(fā)，制度本身的實(shí)效性、實(shí)用性、3習(xí)，對制度規(guī)定一知半解，導(dǎo)致違規(guī)操作，屢查屢犯，給央行正常工作帶來隱患[2]。3.要害崗位輪換和強(qiáng)制休假制度不能有效落實(shí)。近年來，人民銀行縣（市）支行受機(jī)構(gòu)分設(shè)、人員分流、自然減員等因素的影響，人員存在只出不進(jìn)的情況，普遍面臨人力資源短缺、人員結(jié)構(gòu)老化等問題，尤其是大小額支付系統(tǒng)和國庫會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（tcbs）上線后，各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作及崗位分工不斷

4、細(xì)化，基層工作人員。4.缺乏科學(xué)有效的制度執(zhí)行監(jiān)督考核機(jī)制。監(jiān)督考核是制度執(zhí)行中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，是實(shí)現(xiàn)制度目標(biāo)的重要手段。目前，基層央行制度出臺(tái)后，并沒有建立起完善的制度執(zhí)行工作責(zé)任制，使得制度執(zhí)行的質(zhì)量和成效得不到真正落實(shí)。從?？谥行闹虚_展的監(jiān)督檢查來看，有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的現(xiàn)象還比較多，主要原因在于沒有建立有效的監(jiān)督激勵(lì)機(jī)制和監(jiān)督檢查責(zé)任追究制度，存在檢查不深不透，對于查出問題整改情況的后續(xù)監(jiān)督力度不夠等現(xiàn)象，該發(fā)現(xiàn)的問

5、題未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，該消除的隱患未能消除，雖然近幾年對于監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問題已逐漸按有關(guān)要求落實(shí)相關(guān)人員責(zé)任，但對責(zé)任人的責(zé)任追究僅限于風(fēng)險(xiǎn)或案件出現(xiàn)后，影響了風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性[3]。二、進(jìn)一步深化制度執(zhí)行力建設(shè)的建議1.規(guī)范制度建設(shè)，建立健全制度梳理評估機(jī)制。一是繼續(xù)做好制度梳理評估工作。制度是動(dòng)態(tài)的、開放的、發(fā)展的。隨著中國經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展，人民銀行承擔(dān)的任務(wù)越來越重，出現(xiàn)了許多新業(yè)務(wù)，舊的業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)生調(diào)整變化，必須根據(jù)形勢的發(fā)展、業(yè)務(wù)的更