深化基層央行制度執(zhí)行力專項建設的實踐與思考

1、1深化基層央行制度執(zhí)行力專項建設的實踐與思考摘要：以人民銀行?？谥行闹袑嵺`為例，分析當前基層央行內控制度執(zhí)行力建設存在的問題，并提出切實可行的建議。關鍵詞：基層央行；內控；執(zhí)行力中圖分類號：F20文獻標志碼：A文章編號：1673291X（2013）33020102收稿日期：20130619作者簡介：盧米（1980），男，海南瓊海人，碩士，從事內部審計、金融審計等研究；符瑞武（1981），男，海南文昌人，碩士，從事經濟學、金融學等研究。

2、近年來，人民銀行?？谥行闹写罅訌娭贫冉ㄔO，狠抓制度執(zhí)行和制度落實，組織開展了制度落實年活動、制度落實鞏固年活動、“三基”學習活動、內控綜合制度大檢查和財經制度執(zhí)行情況專項檢查等制度執(zhí)行力專項建設活動，取得了較好成效。但在制度執(zhí)行過程中仍不同程度存在著制度不健全、有章不循、違規(guī)操作、慣性違章甚至屢查屢犯的現(xiàn)象，對基層央行高效履職提出了嚴峻的考驗，亟須引起關注和完善[1]。一、當前制度執(zhí)行力建設存在的問題1.制度管理體系不夠科學有效。由

3、于近幾年人民銀行職能調整相對較為頻繁，新業(yè)務、新系統(tǒng)的不斷開發(fā)，制度本身的實效性、實用性、3習，對制度規(guī)定一知半解，導致違規(guī)操作，屢查屢犯，給央行正常工作帶來隱患[2]。3.要害崗位輪換和強制休假制度不能有效落實。近年來，人民銀行縣（市）支行受機構分設、人員分流、自然減員等因素的影響，人員存在只出不進的情況，普遍面臨人力資源短缺、人員結構老化等問題，尤其是大小額支付系統(tǒng)和國庫會計數(shù)據集中系統(tǒng)（tcbs）上線后，各項業(yè)務工作及崗位分工不斷

4、細化，基層工作人員。4.缺乏科學有效的制度執(zhí)行監(jiān)督考核機制。監(jiān)督考核是制度執(zhí)行中的一個重要環(huán)節(jié)，是實現(xiàn)制度目標的重要手段。目前，基層央行制度出臺后，并沒有建立起完善的制度執(zhí)行工作責任制，使得制度執(zhí)行的質量和成效得不到真正落實。從?？谥行闹虚_展的監(jiān)督檢查來看，有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的現(xiàn)象還比較多，主要原因在于沒有建立有效的監(jiān)督激勵機制和監(jiān)督檢查責任追究制度，存在檢查不深不透，對于查出問題整改情況的后續(xù)監(jiān)督力度不夠等現(xiàn)象，該發(fā)現(xiàn)的問

5、題未能及時發(fā)現(xiàn)，該消除的隱患未能消除，雖然近幾年對于監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問題已逐漸按有關要求落實相關人員責任，但對責任人的責任追究僅限于風險或案件出現(xiàn)后，影響了風險控制的有效性[3]。二、進一步深化制度執(zhí)行力建設的建議1.規(guī)范制度建設，建立健全制度梳理評估機制。一是繼續(xù)做好制度梳理評估工作。制度是動態(tài)的、開放的、發(fā)展的。隨著中國經濟金融的發(fā)展，人民銀行承擔的任務越來越重，出現(xiàn)了許多新業(yè)務，舊的業(yè)務也在不斷發(fā)生調整變化，必須根據形勢的發(fā)展、業(yè)務的更